Может ли ип снять деньги с расчетного счета на личные нужды 2021

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Может ли ип снять деньги с расчетного счета на личные нужды 2021». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Законодатель не определяет, сколько именно финансовых средств можно получить со счета ИП для личных нужд. Какой-то установленной цифры или лимита просто нет.

Но при этом стоит учесть, что при снятии до ста тысяч рублей, как правило, никаких вопросов не возникает. Если сумма превышает данный лимит, то банк чаще всего просит объяснить зачем потребовались финансы.

Как правило, достаточно указать «Личные нужды», но все зависит от политики финансовой организации. В некоторых случаях проверки более тщательные, банки перестраховываются. Однако незаконные требования и блокировки могут быть оспорены.

Чаще всего все зависит от того, сколько средств имеется на счету. Если все налоги уплачены, средства на заработную плату также перечислены, никаких дополнительных подозрений возникнуть не должно. Оставшиеся финансы – прибыль предпринимателя, которую он может расходовать так, как считает нужным.

Как обналичить деньги с расчетного счета ИП легально в 2021 году

ИП вправе распоряжаться своим расчетным счетом по собственному усмотрению, но в рамках действующего законодательства. Но статус ИП неотделим от физического лица, поэтому допускается снятие средств на личные нужды. В теории, достаточно указать данный факт в платежном поручении или ином документе. На практике – могут потребоваться дополнительные объяснения или оспаривание требований финансовой организации.

Макс Борисов

Предприниматель — физическое лицо, которому государство разрешило вести бизнес. ИП свободно распоряжается своими деньгами, но у налоговой и банка могут возникнуть вопросы. В статье расскажем, как тратить и снимать деньги с расчётного счёта, чтобы всё прошло гладко.

Личные расходы — это когда предприниматель покупает продукты в супермаркете, берёт кофе по дороге в офис или оплачивает детский сад. Личное — значит, не для бизнеса, а для себя и близких. Личные расходы не уменьшают налоги.

Расходы для бизнеса — траты, которые позволяют делу жить и двигают его вперед. Если шьете рюкзаки, понадобится швейная машинка, фурнитура, материал. Бизнес-расходы уменьшают налог только на УСН «Доходы за вычетом расходов».

Перевести на личную карту. Переводить деньги с помощью интернет-банка или мобильного приложения проще всего. А уже с личной карты можно свободно тратить или снимать наличку в банкомате без комиссий. Лимит переводов зависит от банка.

Снять наличные в банкомате с бизнес-карты. Ещё её называют кэш-картой, картой для бизнеса или корпоративной картой. Это удобно: деньги не надо заказывать заранее и ждать, когда нужная сумма появится в отделении. Условия у всех разные — уточните в банке комиссию и лимит на снятие.

Получить наличные в кассе банка. Придётся заполнить платежку или чековую книжку в отделении банка. В назначении платежа укажите «на личные нужды предпринимателя». Снимать наличные в кассе не всегда удобно. Для этого надо заказывать деньги заранее, подстраиваться под график банка и приезжать лично. Комиссию возьмут по условиям тарифа.

Перевести на личный банковский вклад. Способ подойдет, когда деньги не нужны прямо сейчас. Если закрыть вклад раньше срока, банк не начислит проценты, смысл вклада потеряется. Комиссию возьмут по тарифу.

Как ИП распоряжаться деньгами с расчётного счёта

ИП может переводить деньги со своего счета на карту либо вклад без комиссионных удержаний с указанием соответствующего назначения перевода, например: «отчисление зарплаты» либо «перевод своих средств на вклад». В остальных случаях, когда деньги переводятся партнерам и иным лицам, суммы облагаются НДФЛ.

Альфабанк допускает переводы не только в своих отделениях, но и посредством приложения, а также интернет-банкинга. Без комиссии на личный счет ИП может переводить суммы до 100 тыс. руб. за месяц. Свыше этой суммы начисляют комиссию, размер которых зависит, как принято, от тарифа и региона обслуживания.

При переводах на другие карты начисляются комиссионные, размер которых зависит от используемого ИП тарифа.

Тариф	Бесплатно	Комиссия
Все включено	Переводы бесплатные	Нет
Успех	10 платежей	Начиная с 11 платежа, за каждый перевод по 25 руб.
На старте	3 платежа	Начиная с 4 платежа, начисляют 50 руб. за 1 перевод

ИП может перевести деньги как на свой счет в Сбербанке, так и на счет, открытый в другом банке РФ. Чтобы сделать это в режиме онлайн, нужно последовательно совершить следующие действия:

Зайти на сайт, атворизоваться.
Перейти в разд. «Платежи и операции».
Нажать «Переводы и обмен валют» и выбрать нужную операцию (по переводу денег).
Выбрать получатели из предложенного списка либо записать его реквизиты самостоятельно.
Записать счет получателя, выбрать соответствующий вид перевода (на счет в Сбербанке, ином банке либо на карту Сбербанка).
Заполнить реквизиты банка-получателя.
Записать сумму и назначение платежа.
Нажать «перевести».
На открывшейся станице проверить занесенные данные и подтвердить операцию любым предложенным способом (например, через смс).

После подтверждения операции банк примет ее к исполнению. Плательщик может распечатать чек. При онлайн переводах, если счет с карточкой открыты в одном отделении банка, комиссия не взимается.

Отказать в переводе банк может по разным причинам. Например, если недостаточно средств (заявленная сумма перевода больше той, что имеется на счете). Типичными причинами отказа является арест счетов ИП, а также превышение установленных лимитов по операциям.

Ошибка 1. Принято считать, что ИП может снимать наличные деньги (из числа полученной им прибыли) для собственных нужд без ограничений. На самом деле это действительно так.

Кроме того, вопреки ошибочному мнению, данные обналиченные денежные средства не подлежат дополнительному налогообложению.

Ошибка 2. При обналичивании денег через банковскую кассу по платежному поручению нередко ИП неправильно заполняют поле «Назначение платежа». Стремясь уменьшить комиссию, многие из них пишут «Зарплата ИП», т. к. обычно при снятии наличных именно для выплаты зарплаты процент комиссии самый низкий. Подобные записи считаются неправильными и являются основанием для возврата поручения и его не исполнением.

Посему при заполнении указанного поля нужно писать так, как есть. Соответственно, правильной будет следующая запись, например: «Выдача денежных средств на личные нужды».

Согласно законодательству, предприниматели имеют право принимать людей на работу и платить им заработную плату. Также не существует прямого запрета на начисление зарплаты себе, но есть один очень важный момент — выплаты могут осуществляться только в соответствии с трудовым договором. В статье 56 Трудового кодекса четко прописано, что заключить трудовое соглашение с самим собой невозможно, поскольку в этом случае нет второй стороны сделки. То есть, предприниматель одновременно и наниматель, и сотрудник. Кроме этого, запрещается начислять себе иные расходы, выплату которых предусматривает трудовое право, а именно: командировочные, компенсации, социальные пособия.

Однако это не означает, что ИП не может самостоятельно распоряжаться доходами от своего бизнеса. Все финансовые средства, которые остались у него после оплаты налогов и других выплат, принадлежат ему, и он свободен распоряжаться ими как хочет.

Можно ли делать в своей трудовой книге запись о том, что гражданин ведет предпринимательскую деятельность? Нет, потому что ИП не может сам себя взять на работу, и, соответственно, сделать пометку в трудовой он не имеет права.

Не существует никаких ограничений относительно взятия средств на свои нужды, то есть владелец бизнеса может это делать в любой момент и с любой периодичностью. Также в законодательной базе не прописаны ограничения по сумме изымаемых средств, можно брать хоть все деньги, которые на данный момент есть в кассе. С юридической точки зрения для ИП нет разницы между личными деньгами и средствами компании.

Начинающие бизнесмены по незнанию могут перепутать доход и прибыль, поэтому забирают и тратят все средства, которые поступают на счет. Это серьезная ошибка, которая в будущем может привести к разорению бизнеса. Рекомендуется забирать в личное пользование только те средства, которые остаются после уплаты всех налогов и сборов. Также следует некоторую часть прибыли инвестировать в развитие дела.

Что относится к личным средствам предпринимателя

Со всех полученных доходов ИП должен платить налоги. Их размер зависит от того, какую систему налогообложения выбрал предприниматель.

Как уже говорилось, владелец бизнеса не должен вести бухгалтерский учет. Но если он все же принял решение дополнительно контролировать свои поступления, то проводки по бухгалтерии будут выглядеть так:

дебет 76, субсчет «Расчеты с ИП», кредит 50 — денежные средства из кассы на личные цели;
дебет 76, кредит 51 — начислен персональный доход предпринимателю с расчетного счета;
дебет 91, кредит 76 — учтены в составе прочих расходов суммы, выданные на цели гражданина.

Также следует выплачивать государству страховые взносы в размере, установленном законом. В 2021 году размер страховых выплат фиксирован суммой 40 874 рубля Из них:

32 448 рублей на ОПС (пенсионное страхование);
8 426 рублей на ОМС (медицинское страхование).

Если предприятие крупное, с доходами, превышающими 300 тысяч рублей, то вводится дополнительный налог в размере 1%. Платить какие-либо налоги при взятии средств из кассы не требуется.

В законодательной базе нет ограничений по этому вопросу, поэтому владелец бизнеса может совмещать его ведение с работой в другой организации. Есть некоторые ограничения, связанные с трудоустройством на государственных должностях.

Например, военным, сотрудникам госкорпораций, служащим силовых ведомств и прочих госструктур запрещается оформлять предпринимательство.

Помимо этого, некоторые учреждения не разрешают своим сотрудникам, работающим по договору, заниматься кроме своей работы еще и предпринимательской деятельностью. Нужно тщательно изучить свой трудовой договор, чтобы знать наверняка о возможности такого совмещения.

Денежные средства, потраченные на персональные нужды предпринимателя, при налоговом режиме «Доход минус расход» не относятся к издержкам.

Владельцу бизнеса нужно принимать во внимание следующие моменты:

Предприниматель не может начислять себе заработную плату, поскольку не имеет права оформлять трудовой договор с самим собой.
Средства с расчетного счета ИП может снять в любое время, в любом количестве. В налоговых отчетах денежные средства, потраченные на личные нужды гражданина, никак не отображаются.
Те деньги, которые ИП снял с расчетного счета и потратил на свои потребности, не облагаются никакими дополнительными налогами.

За других сотрудников нужно отчитываться, а также платить все соответствующие взносы и налоги.

Можно ли с расчетного счета ИП оплачивать личные нужды
Как ИП тратить деньги с расчетного счета на личные расходы
Снятие денег с расчетного счета на УСН

Ваши доходы облагаются налогом один раз в зависимости от режима: НДФЛ, УСН, ПСН, ЕНВД или ЕСХН. Больше никаких дополнительных налогов с тех средств, которые выводите со счета, платить не нужно. Вносить в КУДиР средства, снятые на личные нужды не нужно, потому что это не расход. А вот если хотите снять наличку в рабочих целях, то укажите соответствующее назначение платежа, и когда потратите деньги сможете внести расходы в КУДиР, если будут подтверждающие документы: акты, накладные, чеки, ведомости и т.д.

Как снять деньги с расчётного счёта ИП на личные нужды: механизм, проводки

Денежные средства ИП принадлежат ему на праве собственности и теоретически предприниматель может распоряжаться своими деньгами, как угодно (статья 209 ГК РФ). Но на практике могут возникнуть проблемы. Банки обязаны соблюдать закон 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и отслеживать сомнительные операции.

Если посмотреть Методические рекомендации Центробанка № 18-МР от 21.07.2017г., то любое снятие налички, не связанное с выплатой заработной платы, пособий, покупкой канцтоваров и хозяйственными расходами, могут счесть за сомнительную операцию, а значит могут запросить информацию о расходах, подтверждающие документы или вовсе заблокировать счет. Иногда под подозрение попадают и переводы с расчетного на личный счет ИП.

Чтобы избежать проблем, лучше не снимать крупные суммы и стараться оплачивать расходы картой, а также вовремя давать банку разъяснения и документы, если потребуется. Также, снимая деньги, не забудьте оставить часть на уплату налога, ни то придет время расплачиваться с бюджетом, а на счету пусто.

И раз уж заговорили о налогах, то напомним, что за неуплату налога и непредставление декларации в положенный срок расчетный счет могут заблокировать, и тогда снятие прибыли ИП будет невозможным, пока не реабилитируетесь перед налоговой и не погасите долги. Это займет как минимум несколько дней, и деньги все это время будут заморожены.

Если будете вести учет в сервисе «Моё дело», то никаких сроков не пропустите – персональный налоговый календарь напомнит, что пора платить или сдавать отчеты.

Убедитесь лично в функциональных возможностях сервиса

Зарегистрируйтесь прямо сейчас в интернет-бухгалтерии «Моё дело» и оцените все возможности системы в течение бесплатного пробного периода.

ИП – наиболее подходящая организационно-правовая форма для представителей малого и среднего бизнеса. Если вы не планируете вести деятельность, предполагающую крупные обороты средств, индивидуальное предпринимательство подойдет вам оптимально.

К преимуществам данной формы организации бизнеса относят:

размер госпошлины, которую необходимо оплатить при регистрации бизнеса, незначителен;
для оформления ИП необходимо собрать минимальный пакет документов. Предоставление устава не требуется;
распределение прибыли проводится на усмотрение самого предпринимателя, налоговые органы не имеют полномочия осуществления контроля в данной сфере;
закрытие или ликвидация предприятия не сопряжена с выплатой выходного пособия наемным работникам;
получение печати и открытие расчетного счета не является обязательным условием регистрации бизнеса.

В силу того что ИП не имеет статуса юрлица он вправе самостоятельно принимать решения относительно распределения заработанных денег. Только он является их собственником, и никто кроме него не может снимать средства с расчетного счета. Другими словами ИП – это бухгалтер, аналитик, директор и маркетолог в одном лице.

Прибыль, полученную в результате ведения бизнеса, бизнесмен может потратить на такие нужды:

для закупки новых товаров и техники;
для оплаты труда наемных работников;
для удовлетворения личных нужд.

На первый взгляд все ясно и дополнительных вопросов относительно снятия и распределения денег возникать не должно, однако в реальности все происходит совсем по-другому и ИП зачастую сталкиваются с проблемой снятия денег для личных потребностей. Почему это происходит и как решить проблемный вопрос, читайте далее.

Основное правило, пренебрежение которым может стать преградой на пути реализации задуманного, является законодательно установленное требование о своевременной уплате обязательных налогов и сборов. Если у налоговых органов нет претензий к ИП, все налоги оплачены в полном объеме и в установленное время, ограничений относительно распоряжения прибылью нет. В обратном случае счет бизнесмена блокируется, вследствие чего предприниматель лишается возможности снимать деньги на свои нужды.

В соответствии с нормами специальных нормативно-правовых актов предприниматель вправе распоряжаться заработанными деньгами на свое усмотрение, главное, чтобы цели и способы реализации прибыли и не противоречили действующему законодательству РФ.

Также не следует забывать об обязательном оформлении операций по снятию и пополнению расчетного счета. Сделать это можно при помощи расходного кассового ордера. Наличие приходных и расходных ордеров поможет избежать конфликтов с контролирующими структурами.

Хотя законом и не предусмотрено никаких ограничений относительно снятия средств на личные нужды, минусы все же есть. Так, налоговое бремя при осуществлении операции подобного рода увеличивается, поскольку снятие денег на личные нужды не относится к категории расходных операций. Если целью снятия средств является развитие бизнеса, налог будет меньшим.

Цель установления данного требования – уменьшить количество снятий средств с расчетного счета для личных нужд, поскольку бесконтрольное выведение денег может вскорости привести к банкротству предприятия и его ликвидации.

Процедура вывода денег должна быть оформлена документально. Во избежание снижения уровня капиталов, рекомендуется составлять расходно-доходный счет, и во время снятия стараться не превышать разницу счета.

Также следует помнить о том, что полное отсутствие операций по выводу денег может вызвать нездоровый интерес у органов, осуществляющих контроль над деятельностью предпринимателей, поэтому осуществлять процедуру время от времени все же необходимо. Чтобы не навредить развитию бизнеса, лучше пригласить профессионального бухгалтера, который оформит все в соответствии с нормами и стандартами.

Права индивидуального предпринимателя:

для ведения бизнеса открывать расчетный счет не обязательно. в таком случае проблем с выводом денег, как правило, не возникает;
не требуется получать печать. Это ограничивает ИП, но не мешает его функционированию.

Обязательства индивидуального предпринимателя:

при возникновении задолженности перед кредиторами ИП отвечает по обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. Это может быть как имущество, которое использовалось для ведения дела, так и его личное;
зарегистрироваться в качестве ИП не может лицо, которое ранее, пребывая в статусе индивидуального предпринимателя, было объявлено банкротом. Запрет действует на протяжении года с момента принятия соответствующего решения судом.

Советы для ИП:

процедура снятия денег на личные нужды проходит в разы проще в том случае, если физический счет ИП и его расчетный счет открыты в одном и том же банке, предоставляющем в свою очередь онлайн услуги. Перевод средств с одного банковского счета бизнесмена на другой с помощью интернет-банкинга выполняется в считанные секунды;
к выбору финансового учреждения следует подойти серьезно. В случае его банкротства возврат средств будет происходить в порядке очередности, при этом ИП занимает не первое место. Получить свои деньги бизнесмен может только после физлиц, выступающих клиентами банка;
лучше оставлять деньги, необходимые для оплаты текущих расходов, в числе которых оплата коммунальных услуг, интернета, обязательных сборов и налогов. Оставшиеся средства можно выводить на физический счет, после чего распределять их в зависимости от потребностей предприятия.

Устарелый способ, который сегодня используется крайне редко. Вся процедура обналичивания может длиться до 3 дней, что невыгодно, если предпринимателю нужны средства срочно. К тому же, за снятые средства начисляется НДС, который списывается со счёта. В этом случае банк обязан предоставить владельцу счёта подтверждающий документ.

Для этого составляется предварительная заявка, если сумма довольно крупная, иначе средств в кассе банка может не оказаться. Банк выдаёт вам РКО с расчётного счёта. Вы в качестве ИП должны оприходовать полученные средства в свою кассу, а уже с неё выдать на собственные цели.

Как ИП платить себе зарплату в 2021 году

Практически любая операция в банке является тарифицированной. Иными словами, она облагается комиссией. И снятие наличных также не является исключением. Какой процент будет снят за операцию, зависит от назначения вывода.

Минимальная комиссия предусмотрена за снятие средств на заработную плату сотрудникам. Она обычно составляет менее 1% от суммы. Однако, если ИП не имеет наёмных работников, то и снять средства с минимальной комиссией у него не получится. Некоторые предприниматели считают, что на платёжке можно указать «На заработную плату ИП». Подобная формулировка противоречит нормам законодательства, так как предприниматель не вправе сам себе выплачивать доход. Такую операцию не проведёт ни один банк.

Если же вы снимаете деньги на личные нужды, то комиссия разнится от политики банков. Обычно она варьируется от 1% до 1,5%. Есть также минимальный порог в рублях. К примеру, комиссия может составлять 1,4%, но минимальный её размер равен 250 рублям. Если вам понадобится снять 10 000 рублей, то комиссия в 1,4% составит 140 рублей, но снято будет 250 рублей согласно тарифам банка.

Если вы будете снимать деньги через банкомат с корпоративной карты, привязанной к расчётному счёту ИП, то будьте готовы к чуть более высокой комиссии. Она может доходить до 5% от суммы снятия. С её величиной можно будет ознакомиться при открытии счёта в банке.

При переводе средств на личную карту ИП комиссия иногда не взимается (снимаются только за платежку от 20 до 80 р.) или составляет минимальный размер. Этим и выгодно предпринимателю иметь текущий счёт физического лица. Главное, чтобы он был открыт в том же банке, что и расчётный счёт. Но некоторым банкам без разницы и они могут переводить на ваш личный счет физ. лица в любой банк.

Тарифы разных банков имеют ограничения по сумме, свыше которых перевод будет осуществляться с комиссией. Крупные известные банки позволяют в день снимать 100 000 — 150 000 рублей. Небольшие банки допускают переводить без комиссии до 250 000 рублей в месяц. Суммы свыше предела даже на 1 рубль уже облагаются комиссией.

Чтобы не платить комиссию и снимать большие суммы, некоторые ИП оформляют одновременно несколько счетов в разных банках. К примеру, нужно вывести 1 000 000 рублей за один день. Обычно банки с настороженностью относятся к такому обналичиванию. Снимая по 150 000 — 250 000 рублей со счёта в разных банках можно достичь желаемой цели.

Закон говорит о том, что все средства, находящиеся на счету ИП, являются его собственностью. А распоряжаться личным имуществом можно на собственное усмотрение. Поэтому и снимать средства на цели, не относящиеся к коммерческим, допустимо в любом количестве. Соответственно, такие суммы не облагаются налогом.

При снятии денег с расчетного счета на личные нужды необходимо правильно отразить это в платёжных документах. В назначении вывода должна быть указана фраза наподобие этой: «На личные нужды». Это необходимо для того, чтобы с вашего счёта не был списан НДФЛ. Ведь налоговая может посчитать снятые средства расходами, а личные траты таковыми не являются.

Как часто можно снимать наличные? Когда захотите. На это ограничений нет.

Если вам понадобились наличные средства, то необходимо знать важные особенности их получения с расчётного счёта. Обратите внимание на следующие моменты до вывода денег:

не думайте, что ваши же деньги вам отдадут без комиссии. За пользование расчётным счётом банк взимает комиссию, а потому её величина будет списана со счёта помимо необходимой суммы;
сохраняйте все документы, подтверждающие снятие или внесение средств в кассу банка и вашей фирмы. Они понадобятся при налоговых спорах. Хранить любые документы касаемо внутренних операций ИП рекомендуется 4 года.

Как индивидуальному предпринимателю снять деньги с расчетного счета?

Снятие денег с расчётного счёта может потребоваться ИП для получения личного дохода, для выдачи зарплаты работникам, для оплаты текущих расходов и хозопераций. Снять деньги с р/с ИП легче, чем со счёта юридического лица. О нескольких способах обналичивания читайте далее.

Как снять наличные с расчётного счёта ИП

Немного устаревший, но всё же используемый способ – чековая книжка. Процедура обналичивания длится, как правило, около 2 дней – сначала подаётся заявка, и только на следующий день можно получить деньги. К тому же, за снятые средства удерживается комиссия, которая списывается со счёта.

Ещё один вариант – вывод через корпоративную карту. Она привязывается к счёту ИП. Средства можно получить в банкомате. Заранее уточните в своём банке дневной лимит и комиссию за выдачу.

Можно снять деньги с расчётного счёта ИП через личный счёт физлица. Самый простой способ – перевести себе же на пластик. Опять же: уточните лимиты и процент. Порой внутри банка комиссия либо нулевая, либо минимальная. Если нужно перевести деньги на карту другого банка, комиссия бывает больше.

Комиссия за снятие денег со счёта ИП зависит от банка, а также от цели обналичивания (её потребуется указать при подаче заявки в кредитное учреждение). Как правило, минимальный процент действует при получении средств, предназначенных для выплаты зарплаты. Обычно это менее 1% от суммы снятия.

При снятии денег на личные нужды комиссия обычно составляет от 1% до 1,5%. Часто кредитные учреждения устанавливают минимальную сумму – например 1,4%, минимум 250 руб.

По корпоративным картам процент за снятие сильно разнится. Он может не достигать и 1%, а может быть больше 5%.

Сравним комиссии для разных способов в Альфа-Банке для тарифа «Просто 1%». Снятие наличных с карты возможно на сумму не более 300 тыс. руб. в день и 5 млн руб. в календарный месяц. Снятие с виртуальной карты – не более 100 тыс. руб. в месяц. Комиссия составит:

до 1 500 000 руб. в месяц – бесплатно;
от 1 500 000,01 до 2 000 000 руб. в месяц – бесплатно в кассе банка, 10% с помощью карты;
от 2 000 000,01 ₽ в месяц – 11% в кассе банка, 10% с помощью карты.

Переводы на счета физлиц, в том числе на личный счёт ИП до 6 млн руб. в месяц комиссией не облагаются, на большую сумму – 10%, минимально 100 руб. Но стоит понимать: данный пакет РКО предполагает удержание 1% от поступлений.

Обратите внимание: при закрытии счёта ИП комиссия за снятие денег с него может быть больше стандартной.

Перевод денег со счёта ИП на карту – простой способ, поскольку клиенту не нужно подавать заявку в банк и лично обращаться в отделение, чтобы получить наличные. При перечислении средств на личную карту комиссия часто не взимается, если пластик оформлен в том же банке.

Подробнее рассмотрим вариант с корпоративной картой. Для примера возьмём бизнес-карту Сбербанка. Предприниматель может выпустить любое количество бизнес-карт к 1 счёту, ограничений нет. Дебетовая бизнес-карта предоставляет доступ к средствам на счёте круглосуточно и без выходных. Обслуживание пластика в год стоит 2500 руб.

С него можно снимать наличные, но взимается комиссия. Если у расчётного счёта стартовый тариф, она составляет 3%; для остальных – 1,8% от суммы, мин. 300 руб. При этом процент за выдачу в любом случае ниже, чем при использовании чековой книжки. Обратите внимание, что при безналичной оплате по карте комиссию банк не берёт.

Операции перевода с бизнес-карты на личную или другую корпоративную карту не предусмотрены.

Держатель бизнес-карты может получать по всем счетам не более 170 тыс. руб. в сутки и не более 5 млн руб. в месяц.

В Альфа-Банке снятие наличных бесплатное до 2 млн руб. в месяц по тарифу «Просто 1%». По тарифу «Стартап» от банка Уралсиб взимается 2%, минимум 200 руб., при переводе денег со счёта на бизнес-карту. Локо-Банк берёт 0,6% при снятии средств на зарплату по всем тарифам, от 1% составляет комиссия за перевод на бизнес-карту.

На стартовом тарифе ВТБ выдача наличных со счета на з/п обойдётся в 0,5% от суммы, на прочие нужды – от 1% от суммы. В Промсвязьбанке снятие наличных на з/п облагается комиссией 0,5%.

Банки устанавливают для предпринимателей лимиты на снятие наличных — так служба безопасности по требованию государства отслеживает отмывание преступных денег.

Если вы снимаете больше 30% от общего недельного оборота компании, у вас могут попросить подтверждающие документы.

У работы с наличными есть и другие неудобства: комиссия за снятие, поиск подходящего банкомата и куча мелочи, в которую рано или поздно превращается стопка купюр.

Может ли предприниматель делать личные покупки, используя расчетный счет ИП?

Вывод денег с расчётного счёта на карту физлица почти так же невыгоден, как снятие наличных. За переводами тоже следят безопасники: отказать могут в операциях, похожих на «серую» зарплату или попытку рассчитаться с контрагентом. Как и с наличными, вас заметят, если выводить на карту физлица больше 30% от недельного оборота.

Переводы ограничены лимитами и комиссиями

Если вы принимаете наличные, их можно забирать прямо из кассы по расходному кассовому ордеру. В бланке ордера КО-2 нужно указать сумму и цель получения денег — например, «На личные нужды». Ордер надо отдать бухгалтеру.

По объёму рекомендации те же: если забирать больше 30% от недельного оборота, понадобятся подтверждающие документы.

Карта, привязанная к счёту ИП, приравнивается к обычной карте физлица — ограничений по типу и суммам трат на себя нет. Оплата покупок бизнес-картой — один из самых выгодных способов.
Забирать деньги из бизнеса можно как угодно: снимать, получать из кассы, переводить себе или другу, расплачиваться картой. У каждого способа есть нюансы.
Если снимаете наличные или забираете деньги из кассы, нужно сохранять чеки и быть готовым подтвердить расходы. Поэтому лучше тратить деньги с карты, чтобы служба безопасности вашего банка всё видела и не требовала документы по каждой покупке.
Собирайте чеки, если вы на ОСНО или УСН «Доходы минус расходы». На других налоговых системах подтверждать расходы нужно только при расчётах наличными.

Когда предпринимателю нужно рассчитаться наличными с партнерами или наемными работниками, он обналичивает деньги:

1. За это учреждение начисляет комиссию. Если средства нужны для зарплаты работникам, комиссия небольшая – 1%, редко больше. Когда ИП преследует иные цели, она достигает 2-3%, смотря какая сумма.

2. Операции выполняются с соблюдением правил организации. Хотя согласно положениям, принятым Центробанком, предпринимателям не обязательно заполнять кассовых документов, процедура упрощена. Впоследствии такая мера может вызвать споры и разбирательства с налоговиками.

3. Если предприниматель частенько снимает крупные суммы (100000 рублей минимум), банк может попросить его предъявить документальное подтверждение расходов наличности.

Свою честно заработанную прибыль юридическое лицо вправе вывести, когда захочет. Это законная и обычная процедура. Главное своевременно платить налоги, также страховые взносы.

Это отражено в:

· письме Минфина РФ №39905 (принято 03.04.05г.);

· письме, написанном Банком России №29-1-2/5603.

Расчетный счет можно использовать для перечисления работникам зарплаты, выплаты аренды, покупку оборудования, оплату услуг с приходящими поставщиками и партнерами. Все расходы – рабочие.

Как ИП тратить деньги с расчётного счёта на личные нужды

Существует 4 способа обналичивания средств:

1. Наличные через кассу. Предприниматель посещает финансовое учреждение, заполняет там чековую книжку или лист платежного поручения. Ставит внизу печать, а назначением платежа указать: «личные нужды предпринимателя».

Обналичивание платное, с комиссией в 2%, возможно больше. Некоторые юридические лица пытаются сэкономить. Сначала переводят нужную сумму себе, словно рядовому сотруднику. Цель платежа: «Зарплата ИП».

Предприниматель выбирает сначала удобный способ среди 4 имеющихся.

Через банк:

1. Потребуются 2 документа: паспорт гражданина и карта (по необходимости). Взяв их, гражданин посещает банк, с которым сотрудничает. Такие услуги предлагает любое финансовое учреждение. Например, Сбербанк.

2. Заполнив там чековую книжку или лист платежного поручения, бизнесмен ставит подпись и свою печать внизу. Сейчас процедура автоматизирована. Оператор заполняет документ самостоятельно по данным, озвученным клиентом. Затем распечатав бумагу, дает проверить, затем расписаться.

3. Кассир выдает всю требуемую сумму.

4. Деньги следует оприходовать, заполнив новый приходно-кассовый ордер.

5. Кассир же заполняет расходник, когда отдает деньги.

Заработанные предпринимательской деятельностью средства люди вправе тратить как хочется. Включая личные нужды. Иначе теряется смысл работать. Однако, при обналичивании новички теряются, не зная какую цель указывать в заполняемых бумагах. Если некорректно обозначить ее, назначат платить НДФЛ 13%.

Строгих требований там нет. Главное написать правдивую цель используя любые слова.

Допускаемые варианты формулировок:

на личные нужды;
доходы предпринимателя;
личные цели ИП.

Иногда менеджеры банка просят дополнительно указать: «НДС не облагается».

Важно! Не использовать словосочетание: «зарплата предпринимателя» или похожие. Нельзя назначать оплату себе. По закону он – работодатель, сам платит сотрудникам зарплату.

Да, власти также имеют право закрыть р\с предпринимателей. Росфинмониторинг дает такое распоряжение, если имеются подозрения насчет бизнесмена. Например, администрация думает он террорист, связан как-то с продажей незаконных товаров или отмывает деньги. Основанием служит ФЗ-115.

О подозрениях в возможном терроризме предприниматель узнает раньше закрытия. Попасть в список террористов или же экстремистов могут люди, находящиеся пока под следствием, также осужденные. Если им предъявлены определенные статьи УК РФ. Данные о таких людях передаются в систему Росфинмонтиринга, она велит учреждению заблокировать все вклады. На практике подобное редко происходит.

Предприниматель, выяснив о блокировке, посетил учреждение. Там потребовали собрать документы и дали список. ИП выполнил это. Менеджеры обещали уведомить его о результатах через неделю. Но прошло больше времени, организация молчит.

Придется написать жалобу и отправить ее в Центробанк. Если там проигнорируют – идти с иском в суд.

Для тех кто хочет до деталей разобраться с блокировками счетов за не сданную вовремя декларацию, советуем почитать следующие документы: Письмо Минфина от 7 июня 2019 года №03-02-07/1/41805 и Письмо Минфина от 14 июня 2019 года №03-02-08/44481.

Снятие денег с расчетного счета предпринимателя на свои нужды

Для юридического лица легальных «безналоговых» способов вывода денег не существует. Наиболее выгодным в плане затрат является оплата услуг управляющего ИП на «упрощенке». В таком случае вывод обойдется всего в 6 %, правда, подобные схемы всегда находятся под пристальным вниманием налоговиков.

За распределение прибыли между учредителями в виде дивидендов придется заплатить 13% НДФЛ. А если собственник бизнеса решит выдать себе зарплату, то к подоходному налогу добавятся еще и страховые взносы по ставке 30%.

«Просто так» снять со счета организации наличные тоже не получится, так как придется отчитаться за каждую операцию по правилам бухучета. Необоснованный перевод с расчетного счета компании на личную карту также невозможен. Конечно, с «технической» точки зрения все это сделать можно, но расходы будет необходимо подтвердить документами, обосновав их деловую цель.

Более подробно о том как легально вывести деньги из ООО можно почитать в предыдущей нашей статье.

Индивидуальному предпринимателю намного проще вывести деньги из бизнеса, чем владельцу компании. Это связано с тем, что ИП с точки зрения закона – одновременно и бизнесмен, и физическое лицо.

А любое физическое лицо может без ограничений распоряжаться своим имуществом, если при этом не нарушаются права других лиц. Впрочем, это не означает, что ИП может всегда получить свои деньги без проблем и затрат.

Существует несколько законных способов вывода денег для ИП:

Снятие со счета. Налоговики и банки «недолюбливают» прямое снятие денег со счета. В этом случае ИП заплатит достаточно высокую комиссию, в среднем равную 2%. Средства для выплаты заработной платы можно снимать со сниженной комиссией, порядка 1 %. Помимо комиссии неприятным моментом станет и необходимость соблюдения кассовой дисциплины, хотя формально ИП, в отличие от юридического лица, и не обязан оформлять кассовые документы. Но на практике для дальнейшего разрешения возможных споров с инспекцией и банком лучше оформить и хранить все документы: чеки, платежные поручения, приходные и расходные ордера и т.п.
Перевод на личную карту. Один из самых удобных способов. Банковская комиссия за него или вообще не взимается, или берется, начиная с определенной суммы в месяц. Исключение – если карта физического лица оформлена в другом банке, тогда комиссию придется заплатить в любом случае. Кассовые документы также оформлять не нужно. Но важно помнить, что физическое лицо и ИП должны совпадать. Перечислить на счет члена семьи или любого другого человека с практической точки зрения проблем не составит. Но в таком случае это будет являться доходом, и получателю платежа придется заплатить НДФЛ.
Перевод на бизнес-карту. К расчетному счету ИП можно открыть дополнительный счет и выпустить к нему бизнес-карту. Перевод между своими счетами в банке будет бесплатным. А вот снять деньги с такой карты может и не получиться. Некоторые банки выпускают бизнес-карты без права снятия наличных и с ограничениями по сумме перевода денег в месяц. Однако никто не мешает расплачиваться этой картой в торговых точках или в интернете. Отчитываться по тратам никто не заставит, ведь ИП не обязаны вести бухучет. Таким образом, главное отличие бизнес-карты от личной – она привязана с расчетному счету ИП и ее лучше использовать для безналичных расчетов.
Перевод на банковский вклад (депозит). Этот вариант практически ничем не отличается от перевода на собственную карту. Но нужно иметь в виду, что снять деньги потом можно будет на условиях, предусмотренных договором вклада. Поэтому, если бизнесмен захочет обналичить свои средства сразу, то он может полностью или частично потерять начисленные ранее проценты.

Банки прекрасно понимают потребности ИП и предлагают тарифы, которые содержат информацию о лимитах на переводы и комиссию за такие услуги.

Обычно условия тарифа предусматривают определенную сумму, которую можно обналичить или перевести бесплатно, либо с невысокой комиссией.

А вот для перевода и снятия крупных сумм (от 1 млн руб. в месяц) банки часто устанавливают «запретительные» комиссии, превышающие 10%.

Некоторые предприниматели решают сэкономить на комиссиях и пытаются заработанные деньги перевести себе как «зарплату ИП». Но «обхитрить банк» подобным образом не получится – кредитная организация просто не проведет такой платеж. Ведь с точки зрения трудового права индивидуальный предприниматель не может быть работником у самого себя.

Существует более 100 критериев, по которым банкиры и специалисты Росфинмониторинга оценивают операции, проводимые по счету. К основным признакам «подозрительности» можно отнести:

Частые и регулярные переводы другим физическим лицам.
Снятие всей суммы, поступившей на счет, в день зачисления.
Перевод денег при наличии задолженности по обязательным платежам.
Поступления от компаний и физических лиц, находящихся под подозрением в «обналичке» и неуплате налогов.
Большой оборот и маленькие налоговые отчисления.

Банки при выявлении «подозрительных» клиентов ведут себя по-разному. Например, Альфа-банк и Модульбанк, предупреждают своих клиентов, что они могут попасть под финмониторинг. А Сбербанк и ВТБ действуют четко по инструкции: сначала блокируют счет, а потом уже выясняют подробности.

Попасть под подозрение легко – иногда для этого достаточно перечислить 600 000 рублей или более на свою карту либо другому физическому лицу. Если банк заподозрит ИП в незаконном обналичивании денег, он без предупреждения заблокирует счет и затребует необходимые документы.

Если объяснения индивидуального предпринимателя удовлетворят банк, то счет может быть разблокирован в течение 5 дней. Однако на практике все не так просто. Банки часто не берут на себя такую ответственность и оставляют решение на усмотрение Росфинмониторинга.

В таком случае процесс затянется и решать проблему придется достаточно долго. Потребуется собрать документы, в том числе запросы из банка и всю переписку с ним, отправить жалобу в Центробанк и ждать 30 дней.

А если и ЦБ не помог решить вопрос, то остается обратиться в суд. В этом случае разбирательство вообще может затянуться на неопределенный срок.

Если же времени разбираться нет, а деньги «зависли» – можно просто закрыть счет. Тогда банк обязан вернуть все деньги со счета в течение семи дней. Но на этот случай в большинстве банков предусмотрена существенная комиссия, которая в некоторых случаях достигает 15-20 % от остатка денежных средств.

Да и открыть расчетный счет в другой кредитной организации может не получиться. Если ИП попало в «черный» список Росфинмониторинга, новый банк будет извещен об этом и, скорее всего, откажет.

У ИП есть несколько простых и сравнительно «недорогих» способов вывода собственных средств. Однако стоит помнить, что в случае повышенного внимания со стороны налоговой инспекции или Росфинмониторинга, банк, скорее всего, не будет церемониться и просто заблокирует счет.

Разбираться с этой проблемой придется самостоятельно и нередко – весьма долго. В итоге же индивидуальный предприниматель может лишиться существенной части собственных средств.

Поэтому нужно избегать операций, вызывающих повышенный интерес контролеров, и своевременно оформлять все документы, которые помогут доказать правомерность использования собственных средств.