Ип Без Расчетного Счета В Банке 2021

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Ип Без Расчетного Счета В Банке 2021». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание:

Не смотря на преимущества открытия счета, некоторые индивидуальные предприниматели всё равно не хотят заводить счет в банке. Это связано с несколькими причинами:

рассчетно-кассовое обслуживание в банке платное;
операции по счету прозрачны.

Индивидуальные предприниматели открывают личный счет как физические лица, и в пользу этого варианта говорит:

открыть личный счет дешевле, чем расчетный.
личный имеет ослабленные ограничения: больший лимит на снятие наличных, не нужно поддерживать неснижаемый остаток и др.

Некоторые физлица для перевода, оплаты и других операций используют даже депозитный счет, но по сравнению с текущим, у него меньше возможностей.

Индивидуальный предприниматель должен учитывать, что налоговая ведёт контроль доходов налогоплательщиков, и при проверке деятельности ИП она всё равно сможет получить от банка всю необходимую информацию об открытых счетах и проводимых операций по ним.

Если же говорить о стоимости обслуживания РКО, то многие банки предлагают специальные тарифы для малого и среднего бизнеса.

Открытие счета обычно осуществляется бесплатно, а ежемесячное обслуживание не превышает 2000 рублей в самых крупных банках. К тому же вместе с открытием ИП можно получить различные бесплатные опции (подготовка и сдача налоговой декларации и др.). Среди банков идёт соперничество за клиентов, и они заинтересованы в том, чтобы предложить наиболее выгодные условия.

Как предпринимателю (ИП) работать без расчетного счета в 2021 году?

Если индивидуальный предприниматель решил работать без открытия РКО и сделать личный счет ИП, то необходимо учесть несколько нюансов, что означает ведение такой деятельности.

Такая форма работы подходит только тем, у кого сумма сделок не превышает 100000 рублей. Тогда перевод денег и оплату услуг можно делать со своего банковского счета как от физического лица. Отчетность в этой ситуации осуществляется в книге учета доходов и расходов (КУДиР).

Особенно удобной становится форма расчетов напрямую. Она подходит для тех, кто осуществляет услуги на дому, работает на рынке, ведёт сезонную работу и т.д. Для таких видов деятельности пользование наличными является естественным. Налог им можно оплатить через кассы Сбербанка.

Однако всё-таки неудобства значительные:

немногие партнёры согласятся сотрудничать;
платежи можно принимать только напрямую, по договорённости;
клиенты не могут платить картой, а многие используют только безнал.

По правилам Центробанка РФ банки открывают текущие и депозитные счета для операций, не связанных с деятельностью ИП. Для платежей по бизнесу должен быть открыт расчетный счет. Однако санкций за использование счета для иных целей нет.

Если банки заметили, что денежные средства связаны с бизнесом, чаще всего они просят указать, что расход не относится к предпринимательской деятельности. Это снимает с банка ответственность перед ЦБ РФ. А вот для клиента ситуация оборачивается определёнными рисками:

Банк может отказаться в зачисление средств. Если контрагент в поле «Получатель» укажет не просто фамилию клиента, а добавит к ней «ИП», то это причина для отказа в проведении денежных средств. Наименование получателя не совпадает с владельцем счета. Отказать в операции может и банк-отправитель, и получатель.
Покупатели недоверчиво относятся к продавцам, которые для расчета указывают реквизиты личного счета. Особенно если они просят не указывать, что перевод для ИП.
Банк в любой момент может отказаться переводить средства от ИП для контрагента. Он в праве сослаться на Гражданский кодекс, по которому по счету должны совершаться только операции, предназначенные для счетов данного вида. Даже если прежде банк проводил такие операции раньше, он может изменить мнение. Например, их стало слишком много или проверка ЦБ указала на нарушение правил ведения счета.

В некоторых случаях переводы попадают под действие закона об отмывании денег. Оплата, которая противоречит правилам ведения счета, отмечается как подозрительная. Банк замораживает её и требует документы, подтверждающие законность поступления средств. Из них становится видно, что пополнение связано с бизнесом. В таком случае клиент должен закрыть банковский счет и забрать все деньги из банка. Открыть новый счет в этом же банке уже не получится.

Налоговая настороженно относится к счетам. Она будет вынуждена проверить или предпринимательский характер расходов, совершённых с личного счета, или личный характер средств, которые поступают на счет, указанный в документах для налогового органа. Инспекция потребует пояснения, почему не каждое поступление включено в доходы для расчета налога на предпринимательскую деятельность.
При возврате денег госорганы не станут переводить их на личный счет. Для ИП предусмотрены некоторые преимущества: возврат налоговой переплаты, возмещение пособий, выплаченных работникам и др. При их получении представители госорганов, скорее всего, откажутся перечислять возврат на личный счет.

Для всех индивидуальных предпринимателей предусмотрена обязанность сообщить соответствующим органам об открытии расчетного счета и других банковских счетов, которые могут быть использованы для осуществления предпринимательской деятельности.

О текущем счете ИП должен сообщить в течение 7 рабочих дней после открытия счета. Делается это по определённым формам:

ПФР – по форме на официальном сайте.
Для ФСС – по форме, указанной в письме.
Для налоговой – по форме № С-09-1.

Обратите внимание, что на лицевом счете, который вы используете для расчетов по бизнесу, лучше не держать большие суммы денег, которые не участвуют в деятельности ИП.

Если инспекция увидит, что они не отражены в налоговой декларации, она может заблокировать счет или списать с него долги.

При несоблюдении сроков извещения нужных органов ИП может быть оштрафовано. Если счет открыт давно, нужно сообщить не о его открытии, а о его использовании.

Если индивидуальный предприниматель открыл расчетный счет и дополнительно банк открыл ему обычный карточный счет, о нём нужно сообщить тоже. О депозитном передавать информацию не нужно.

Законы не предусматривают запрет работы индивидуального предприятия, у которого нет расчетного счета, однако на их деятельность наложены определённые ограничения. Максимальная сумма на платежи наличными составляет всего 100000 рублей. Иногда ИП ведут финансовую деятельность с личного счета в банке, открытого от имени физлица. Однако это тоже сопряжено с рядом трудностей: о нём нужно извещать органы, операции вызывают подозрения у банка и находятся на особом контроле в налоговой инспекции. Для ИП расчетный счет – это доказательство полноценности и серьёзности бизнеса, и он повышает статус в глазах партнёров и покупателей.

Может ли ИП использовать свой личный счёт в бизнесе? До 2014 года в статье 23 НК РФ был пункт, который прямо запрещал использование текущего счёта физического лица для предпринимательской деятельности. Сейчас это положение Налогового кодекса утратило силу, но по факту запрет продолжает действовать, а ИП не может пользоваться личным счётом в бизнесе. Почему?

Инструкция ЦБ № 153-И, которая действует в 2021 году, запрещает совершать по текущим счетам операции, связанные с бизнесом или частной практикой. Банк может просто отказаться проводить транзакции, если посчитает, что постоянные денежные поступления связаны с предпринимательской деятельностью.
Если вы получаете крупные суммы денег, как обычное физическое лицо, а не как ИП, то будьте готовы к вопросам службы безопасности банка об источнике этих средств. В рамках борьбы с финансированием терроризма и отмыванием нелегальных доходов банк вправе прекратить подозрительные операции.
Ваши партнёры по бизнесу могут отказаться переводить оплату на текущий счёт физического лица в банке. Причина в том, что ИФНС в таких случаях считает их налоговыми агентами и обязывает удерживать с переведенных сумм 13% подоходного налога и перечислять налог в бюджет.
Основанием безналичных расчётов для ваших контрагентов является заключённый с предпринимателем договор. Если же перечислять суммы по такому договору на текущий счёт, а не на расчётный счёт для ИП, то расходы по сделке будет трудно обосновать перед налоговиками.
Налоговые органы будут пытаться обложить налогом не только доходы, поступающие на личный счёт от бизнеса, но и другие собственные средства физического лица, не связанные с предпринимательством.
На режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН индивидуальный предприниматель должен подтверждать затраты, связанные с бизнесом. При оплате расходов с текущего счёта физического лица налоговая инспекция не примет их для уменьшения налоговой базы. В результате, вам придётся расстаться с большей суммой при уплате налогов.

Подведем итоги. Ответ на главный вопрос статьи: «Можно ли ИП работать без открытия расчётного счёта», — положительный. А вот нужен ли ИП расчётный счёт, решайте сами. Проводя только наличные платежи или пользуясь личным счётом физлица, вы во многом себя ограничиваете:

не можете проводить онлайн-платежи в любое время и месте, где есть интернет;
не позволяете своим покупателям и клиентам расплатиться картой или платёжным поручением;
рискуете оказаться под подозрением у банка в отмывании нелегальных доходов;
попадаете под дополнительное налогообложение доходов, не связанных с бизнесом;
сужаете круг бизнес-партнёров, большинство из которых работают по безналу;
несёте риски, связанные с хранением наличности.

На самом деле, в вопросе, может ли ИП работать без расчетного счета и принимать оплату на свою карту, много неявных и рискованных нюансов. С одной стороны, все деньги индивидуального предпринимателя, в том числе, заработанные в бизнесе, являются его собственностью. Какая тогда разница, на какой счет поступят от покупателя безналичные платежи – на расчетный или на личный?

Но с другой стороны, есть инструкция Центробанка № 153-И, которая запрещает проводить по текущему счету операции, связанные с предпринимательской деятельностью. Если вы считаете, что инструкция ЦБ – это не закон, и ее можно нарушить, то рекомендуем ознакомиться с рисками использования личного счета для ИП в бизнесе.

Постоянные денежные поступления на ваш текущий счет или карту физлица вызывают у банка подозрения. Вас могут попросить объяснить источник доходов, и если объяснения будут неубедительными, то проведение операций по счету заблокируют.
При проведении налоговой проверки инспектор может посчитать, что доходы, поступающие на личный счет, не связаны с предпринимательской деятельностью, поэтому они облагаются налогом по ставке 13%. Если предприниматель при этом работает на льготном режиме, где ставка меньше, то отсутствие расчетного счета увеличивает его налоговую нагрузку.
Если ИП оказывает услуги коммерческим субъектам, то заказчик может просто отказаться переводить оплату на личный счет, а не на расчетный. Дело в том, что налоговая инспекция считает платежи на карту подтверждением не предпринимательских, а гражданско-правовых отношений. То есть, может быть признано, что исполнитель оказывал услуги не в статусе ИП, а в качестве обычного физического лица. В этом случае заказчик обязан заплатить за исполнителя страховые взносы, а также удержать с вознаграждения НДФЛ и перечислить его в бюджет.
Для предпринимателей, работающих на налоговых режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН будет трудно доказать целесообразность расходов, оплаченных с личного счета. Соответственно, налоговая база, с которой рассчитывается налог, будет больше.

Как уже и говорилось, законодательство не заставляет всех бизнесменов заводить расчётный счёт. Но по факту без него мало что можно сделать. Ясности в вопрос о том, нужен ли ИП расчётный счёт в банке, помогут внести следующие моменты:

Делать платежи по договору с другими предпринимателями и с фирмами через личный счёт получится только в том случае, когда сумма сделки не превышает 100 тысяч. Лимит не касается взаимоотношений с работниками и физическими лицами.
Наличие р/с вызывает большее доверие у других предпринимателей и юридических лиц. Это показывает, что бизнесмен не планирует в любой момент прекратить свою деятельность.
Некоторые предприниматели выбирали общую систему налогообложения или же УСН. В подобной ситуации вопрос о том, нужен ли расчётный счёт для ИП, не стоит. Причина проста: ФНС РФ принимает во внимание только расходы с соответствующего счёта. Так что в некоторых случаях заводить его всё равно приходится.
При попытке использовать личный счёт служба безопасности банка в состоянии заблокировать любую крупную операцию. Борьба с отмыванием денег становится всё более жёсткой, так что предприниматель рискует пострадать.
Возникает путаница в связи с движением по счету, поскольку приходится разграничивать личные расходы (или же поступления средств) и то, что связано с бизнесом. А это затрудняет прохождение проверок в ФНС РФ, вызывает гораздо больше вопросов со стороны инспекторов.

То есть заводить расчётный счёт предпринимателя никто не заставляет, при очень большом желании он может обойтись и без него. Однако такое решение повлечёт за собой массу трудностей. Кроме того, есть ещё и дополнительные нюансы, которые часто игнорируются:

при блокировании одного счета (случайность, проверка) всегда можно воспользоваться другим, разумеется, если у ИП есть как личный, и расчётный;
безналичным способом проще делать платежи разным государственным инстанциям, включая ту же налоговую;
легче разделить свои деньги, например, семейный бюджет, с теми, которые выделены на ведение бизнеса;
выше шанс получить кредит;
проще проходят операции с крупными суммами.

Как видите, аргументов в пользу заведения хватает. Поэтому неудивительно, что у большинства предпринимателей расчётный счёт рано или поздно появляется.

Итак, с вопросом, нужно ли ИП иметь расчётный счёт, разобрались. Следующим этапом необходимо определиться с банком. Здесь стоит учитывать такие нюансы:

берут или нет плату за открытие;
сколько будет стоить выполнение платёжных поручений;
во что предпринимателю обойдётся абонентское обслуживание;
можно ли получить поддержку онлайн бесплатно;
условия выдачи карты;
присутствует ли интернет-банкинг;
какой процент комиссии берётся при снятии денежных средств через банкомат;
предусмотрен ли процент за то, что банк будет пользоваться остатком.

Это далеко не все нюансы, но самые основные, на которые обязательно стоит обратить внимание. Кроме того, не забудьте проверить банк в рейтинге, его стабильность, отзывы других клиентов (причём далеко не только положительные). Это поможет разобраться в том, стоит ли доверять финансовой организации. Если банк внезапно обанкротится, например, то получить свои деньги даже с расчётного счёта может быть проблематично.

В процессе выбора поинтересуйтесь, нет ли специальных программ для индивидуальных предпринимателей. Дело в том, что отдельные банки в рамках проводимой политики поощряют развитие малого бизнеса. Для этого они внедряют очень привлекательные программы кредитования, могут предоставить таким клиентам дополнительные бонусы.

Обратите внимание: если вместе с открытием расчётного счёта вы хотите воспользоваться какими-то ещё услугами от банка, то вам нужно будет заключить дополнительное соглашение или составить индивидуальный договор. Чаще всего финансовые организации предлагают первое.

При принятии решения необходимо учитывать не только условия заключения соглашения, а также вопросы, связанные с открытием расчётного счёта, но и то, как именно его будут закрывать. Даже если прямо сейчас такого в ваших планах нет, всё равно в подобные вопросы необходимо вникнуть заранее.

В настоящем процедура открытия расчётного счёта для бизнесмена заметно упростилась (после 2016). Раньше обязательно нужно было предоставлять документы о регистрации, причём или оригинал, или копию, но заверенную нотариусом. Сейчас же банковские работники получают такие данные из единого реестра. Теперь же ИП достаточно предъявить паспорт и лицензию для соответствующих видов деятельности.

Кроме того, личное посещение банка перестало быть обязательным в некоторых случаях. Чтобы открыть расчётный счёт, можно отправить заявку онлайн, если у вас уже заведён счёт (личный, например) или же есть карточка в этом банке. В таком случае решение принимается, как правило, довольно быстро.

Для спокойного проведения всех операций нужно заполнить карточку клиента. Туда вносятся данные об ИП, образцы подписи самого предпринимателя и доверенного лица, если то присутствует. В карточке также закрепляется оттиск печати. Если вы планируете рассчитываться исключительно онлайн, этот пункт можно будет пропустить.

При открытии счёта стороны обязательно заключают договор. Обратите внимание на то, что банк должен предоставить вам актуальные тарифы.

При подписании соглашения особое внимание нужно уделить пункту, касающемуся порядка внесения изменений. Как именно будут расти тарифы? Должен ли банк вас об этом предварительно уведомлять? Такие моменты очень важны.

Подведём итоги: несмотря на то, что в законе нет прямого указания на обязанность ИП заводить расчётный счёт, полноценно функционировать без него предпринимателю будет очень сложно. Безусловно, в этом решении есть и определённый недостаток: за обслуживание нужно будет платить банку. Однако возможность спокойно распоряжаться средствами и не волноваться о том, что счёт могут заблокировать или что у ФНС возникнут вопросы, перекрывает все минусы.

Нужен ли расчетный счет для ИП

Согласно НК РФ индивидуальные предприниматели имеют право на открытие расчетного счета для ведения бизнеса. Воспользоваться данным правом или нет, каждый ИП решает для себя сам. Чтобы принять правильное решение, необходимо ознакомиться с преимуществами наличия счета, а также реально оценить масштабы планируемого дела.

Открытие расчетного счета возможно после выполнения всех регистрационных действий, поскольку основанием для реализации процедуры является свидетельство о госрегистрации лица в качестве ИП, подтверждающее его постановку на налоговый учет. Только после предъявления данного документа сотрудники банка вправе выполнить необходимые для создания р/с действия.

Нарушение установленного законодательством порядка влечет за собой привлечение виновного лица к юридической ответственности. Так, открытие расчетного счета без наличия свидетельства является основанием для привлечения финансового учреждения, незаконно реализовавшего процедуру, к административной ответственности в виде штрафа.

Дополнительная информация! Размер штрафа регламентирован соответствующими нормативно-правовыми актами и на данный момент составляет 20 тысяч рублей.

Следует учитывать тот факт, что в случае несоблюдения законодательных норм банк имеет полное право на отказ в открытии счета.

Так, основанием для отказа может стать:

пакет документов, предоставленных по требованию банка, неполный;
информация, зафиксированная в документах, не соответствует действительности. Если нарушение подобного рода будет выявлено во время проведения банковской проверки, заявителю грозит не только отказ в открытии счета, но и привлечение к ответственности;
срок действия документов, одного из них, истек;
оформление документов не соответствует принятым нормам и стандартам.

Если банк отказывает в реализации процедуры по непонятным для заявителя причинам, последний имеет право потребовать письменных разъяснений отказа. Если банк не может законно обосновать свои действия или же указанные причины каким-либо образом нарушают право ИП на открытие счета, заявитель может обратиться в суд.

Нужен ли расчетный счет для ИП
Почему предприниматели не хотят открывать расчетный счет
Для чего ИП расчетный счет в банке
ИП без расчетного счета в банке — недостатки работы
Почему мы советуем открыть счет
Может ли ИП открыть расчетный счет на другого человека
Может ли ИП не открывать расчетный счет, а пользоваться личным счетом
Плюсы и минусы расчетного счета для ИП
Обязательно ли открывать расчетный счет при открытии ИП
Как платить налоги без расчетного счета
Как выбрать банк для открытия счета
Как открыть счет в банке
Что делать, если банк не открывает расчетный счет ИП
Как ИП пользоваться расчетным счетом

Если вы работаете на упрощенной системе налогообложения и оплачиваете безналом расходы, связанные с ведением бизнеса, налоговая вряд ли задаст вам дополнительные вопросы. Но если вы не открываете расчетный счет на УСН, а пользуетесь личным, то ФНС может не учесть в налогооблагаемой базе траты, оплаченные личной картой. Поэтому ИП на упрощенке удобнее иметь для коммерческих целей расчетный счет.

Основная причина, почему предприниматели работают без расчетного счета – это небольшие обороты и отсутствие работников в штате, то есть для всех расчетов можно пользоваться наличными.

Еще один повод для отказа от РКО – это расходы на ведение счета, включая оплату комиссий за банковские операции. Но сейчас большинство банков предлагают тарифы без абонентской платы, поэтому можно смело открывать счет в любое время и начать пользоваться по необходимости.

Если вы планируете работать с юридическими лицами, то без расчетного счета не обойтись. Все платежи на сумму свыше 100 тыс. руб. должны проводиться только в безналичной форме.

Крупные компании часто отказываются сотрудничать с ИП, у которого нет расчетного счета. Если заключить договор с индивидуальным предпринимателем, а оплату перечислять на счет физ. лица, ФНС вправе признать это трудовыми выплатами. С указанной суммы будет удержан НДФЛ в 13% и страховые взносы. Поэтому многие организации предпочитают не рисковать.

Кроме того, любые перечисления на вашу личную карту могут попасть в налогооблагаемую базу. Например, вы берете большую сумму в долг. Налоговая может посчитать ее выручкой и начислит налог.

Без расчетного счета нельзя воспользоваться большинством банковских услуг и онлайн-сервисов. Например, вы не сможете подключить эквайринг, в результате чего потеряете прибыль.

Расчеты с крупными компаниями (ООО) без расчетного счета ограничиваются 100 тыс. руб. Чтобы проводить сделки на большие суммы, требуется счет в банке.
Отсутствие расчетного счета у ИП приведет к отказу от безналичного расчета в торговых точках. Чтобы установить платежные терминалы в магазине, ресторане или салоне красоты, нужен счет.
С расчетного счета ИП удобнее оплачивать налоговые и взносы в бюджет. Это можно сделать за несколько минут через личный кабинет.
Обслуживаясь в банке по РКО, вы сможете получить более выгодные условия по кредитам, депозитам, банковским гарантиям и пр.

Согласно действующему законодательству, физические лица могут пользоваться текущими счетами только для личных целей. Поэтому если у вас уже есть лицевой счет в банке, оформленный на физ. лицо, то для предпринимательства он не подходит.

Основной риск, связанный с ведением бизнеса через личный счет – это блокировка средств без возможности их вывода. Если у банка, в котором вы обслуживаетесь по РКО, появятся сомнения относительно назначения платежа, вам придется разъяснять ситуацию. Если ваши аргументы сочтут неубедительными, счет заблокируют без объяснений. Вы рискуете не только потерять деньги, но и попасть в банковский «черный список».

А также могут возникнуть сложности с ФНС, если вы пользуетесь лицевым счетом, вместо того чтобы открыть расчетный. Налоговая может включить в налогооблагаемую базу любые поступления на текущий счет, и вам придется платить налог. А при наличии покупок, которые оплачены личной карточкой, вы будете вынуждены доказывать, что платежи связаны с деятельностью бизнеса, чтобы их учли в расходы по УСН.

Если вы не пользуетесь расчетным счетом, значит:

Организация может работать только с наличными деньгами. Это накладывает ощутимое ограничение – по наличным расходам установлен лимит. Сейчас он составляет 100 тысяч рублей по одному договору. Лимит не установлен на расчет с физическим лицами, в том числе и с собственными работниками.
Будет сложнее подтверждать свои доходы и расходы перед налоговой инспекцией.
Надо будет решать вопрос с хранением выручки. Вы ведь собираетесь зарабатывать.
Вы просто потеряете большую часть своих клиентов. Многие покупатели привыкли рассчитываться с помощью карт, электронных денег, наложенными платежами. Никто не захочет отказываться от удобств ради вашего пристрастия к наличным расчетам.

А юридические лица и бюджетные организации уже давно предпочитают безналичные расчеты. Если партнерам придется работать с вами через ваш текущий расчетный счет, им придется обосновывать эти переводы перед налоговой. А это сложно. Проще найти другого партнера.

Использовать для предпринимательских нужд свой счет физического лица тоже не выход. Банки не одобряют подобную деятельность. Это противоречит их инструкциям: через текущие счета запрещено проводить операции, связанные с коммерческими целями.

Банки обязаны противодействовать нелегальным доходам. А регулярные поступления больших сумм на ваш текущий счет будет вызывать вопросы. Кончится тем, что банк заморозит ваш счет и заблокирует карту до выяснения обстоятельств.

Поэтому, как ни крути, все вышеперечисленные обстоятельства приведут вас к мысли о необходимости подписания договора банковского обслуживания.

Может ли ИП работать без расчетного счета или нужно обязательно открывать

Но прежде чем отправиться в банк, давайте еще раз убедимся в необходимости расчетного счета. Рассмотрим, как с его использовать и какие преимущества вам это даст:

Предоставление банком кредитов на выгодных условиях.
Оплата налогов гораздо проще.
Безопасное хранение денег.
Инкассация. Сотрудники банка примут наличные, пересчитают и зачислят на счет.
Возможность подключить эквайринг и принимать безналичную оплату от контрагентов и клиентов удобным способом.

Кстати, в МТС Кассе процент по эквайрингу фиксированный – 1,99%.
Подключение сервиса СБП (системы быстрых платежей). С ним можно еще больше сэкономить на приеме безналичных платежей. В отличие от эквайринга, оплата проходит сразу через кассу (терминал не потребуется) и комиссия значительно ниже – всего 0,4-0,7%.
Заключение любых сделок с любыми контрагентами без ограничений по сумме.
Осуществление банковских операций дистанционно. Онлайн платежи с телефона с помощью банковских приложений – это безграничные возможности для любого бизнеса, особенно торговли товарами и услугами.
Подключение зарплатных проектов и возможность платить зарплату сотрудникам на банковские карты. Предприниматель максимально уходит от расчетов наличными, и процесс выплаты зарплаты становится менее трудоемким.
Расчет с бюджетами в обязательной безналичной форме.
Работа с валютой.
Сотрудничество с крупными компаниями, участие в госзакупках. ИП становится полноценным участником коммерческих отношений.

Теперь уже точно ваши мысли о расчетном счете превратились в твердое решение воспользоваться услугами РКО. Надо идти в банк. Но какой?

С 1 сентября 2016 года введены «упрощенные правила» для открытия расчетного счета ИП. Свидетельство о государственной регистрации ИП и свидетельство о постановке на учет в ИФНС предоставлять в банк больше не надо. Он получит их самостоятельно из налоговой инспекции.

В 2020 году вам потребуются следующие документы:

Паспорт
Лицензия или патент (если есть)
Документы, подтверждающие полномочия и подтверждающие личность доверенных лиц (если счетом будете пользоваться не только вы)
Карточка с образцами подписей и оттиска печати (в определенных случаях)

Оформление документов для открытия счета происходит непосредственно в офисе банка. Порядок следующий:

Предоставленные документы проверяются и заверяются сотрудником банка.
Затем вы заполняете все необходимые бланки, заявления и анкету.
Не забудьте обязательно написать заявление на открытие специального карточного счета.
Далее банк составляет договор расчетно-кассового обслуживания.
Вы внимательно читаете договор.
Если все хорошо, подписываете его и получаете свои банковские реквизиты.

После дополнительной проверки банк открывает расчетный счет на имя ИП в течение 1-2 дней, о чем вам придет сообщение. Раньше уведомлять налоговый орган об открытии счета обязаны были сами налогоплательщики. Сегодня всю информацию в инспекцию ФНС банки передают сами.

Стоит сказать, что сейчас можно открыть счет для ИП не выходя из дома. Такая банковская услуга называется резервирование банковского счета и осуществляется онлайн. Это удобно, когда реквизиты нужны срочно, а времени на сбор документов нет. Резервирование счета предлагают некоторые кредитные организации.

Вы просто подаете заявление через интернет, получаете номер своего расчетного счета и резервируете его. Счет работает сразу после подтверждения заявки сотрудником банка. На сбор документов и последующий визит в банк дается 30 дней. Если этого не произошло, счет аннулируется, и деньги возвращаются обратно тем, кто их перевел.

Управление расчетным счетом должно быть максимально удобным для современного предпринимателя. Поэтому обязательно научитесь правильно управлять им дистанционно.

Практически все банки предоставляют круглосуточный доступ к расчетному счету, обеспечивая поддержку через call-центры. Пользуясь онлайн-банком и мобильным приложением, вы сможете совершать операции из любой точки мира и с любого устройства: отправлять платежи, контролировать поступления и остаток, отправлять необходимые документы и другое. А это свобода вести свой бизнес по своим правилам.

Ставки по эквайрингу плюс/минус везде одинаковые. Единственное, если у вас небольшие безналичные обороты, то все же лучше искать варианты, где ставка фиксированная и не зависит от суммы.

Существенно сэкономить на эквайринге еще можно за счет приема безналичных оплат через систему быстрых платежей (СБП). Терминал эквайринга не понадобится – перевод проходит через кассу, а комиссия по безналичной выручке дешевле эквайринга – всего 0,4 — 0,7%.

Возможна ли работа ИП без расчетного счета

В сложившейся ситуации у предпринимателей возникают вопросы: во-первых, обязан ли ИП иметь расчётный счёт в банке? Во-вторых, что мешает ИП пользоваться наличными денежными средствами или использовать счёт физического лица?

Попробуем разобраться. Прямой вмененной законом обязанности открывать расчётный счёт ИП для ведения предпринимательской деятельности нет. Даже налоги ИП может оплачивать наличными (ст.45 НК РФ).

Но безналичные платежи через расчётный банковский счёт — это удобный, а в ряде случаев и единственный способ расчётов со своими контрагентами. Не стоит забывать об указании Банка России, которым регламентируется лимит в размере не более 100 000 рублей при осуществлении расчётов наличными денежными средствами*.

Указание Банка России № 3073-У от 07.10.2013:
п.6. Наличные расчёты в валюте Российской Федерации и иностранной валюте между участниками наличных расчётов в рамках одного договора, заключённого между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 тысячам рублей по официальному курсу Банка России на дату проведения наличных расчётов (далее — предельный размер наличных расчётов).

*При расчётах с работниками и обычными физическими лицами, выдачей по отчет, выплатой на личные (потребительские) нужды ИП лимит законом не установлен.

Итак, обязан ли ИП для целей предпринимательской деятельности открывать расчётный счёт в банке? — Нет, не обязан. Законом предусмотрено право на открытие счета, а не обязанность.

Ограничения на использование наличных денежных средств, а также личного счета физического лица установлены требованиями Центрального Банка России, полномочия которого с 01.06.2018 значительно расширяются: в Гражданский Кодекс РФ внесены изменения (изменения введены Федеральным законом № 381-ФЗ от 05.12.2017, вступают в силу с 01 июня 2018 года), которые ставят банковские инструкции и рекомендации на более высокий законодательный уровень.

Ст. 862 ГК РФ (редакция вступает в силу с 01.06.2018)
2. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами с учетом ограничений, установленных законом и принимаемыми в соответствии с ним банковскими правилами.

Таким образом, предприниматель, использующий или планирующий использовать исключительно наличные денежные средства, должен учитывать обстоятельства, связанные с лимитом расчётов в 100 000 рублей по одной сделке (договору). Также не стоит забывать, что при ведении операций с наличностью нужно следовать правилам кассовой дисциплины.

Тем предпринимателям, которые предполагают использовать банковский счёт физического лица в своей предпринимательской деятельности, настоятельно рекомендуем учитывать риски, указанные в данной статье, а также возможные последствия.

Выбирая, где выгоднее всего открыть расчетный счет для ИП в 2021 году, необходимо обратить внимание на целый список критериев.

Банк должен быть надежным, длительно работающим на рынке, удобным и недорогим. В среднем бизнес предпринимателя – это торговая точка, в которой покупатели платят наличкой.

С поставщиками при этом расчеты ведутся безналом, поэтому важно, чтобы за внесение средств на счет не удерживалась слишком большая комиссия. Если при этом можно оформить для себя карту и не переплачивать за снятие наличных или переводы – это станет еще одним положительным моментом.

Есть и другие критерии:

Банк входит в систему страхования вкладов.
Доступны разные тарифные пакеты, в которых получится выбрать лишь необходимые услуги и не переплачивать за ненужные.
Банк позволяет проводить операции с любого устройства удаленно, что экономит время и упрощает бухгалтерию.

Немаловажную роль также играет стоимость открытия расчетного счета, скорость выполнения транзакций, длительность операционного дня, обширную сеть филиалов и отделений и многие другие моменты.

Открытие расчётного счёта для ИП и его дальнейшее использование имеет определённые цели, как для ФНС, так и для самого бизнесмена. В первом случае это контроль над поступлением и перемещением денежных средств, заработанных в процессе осуществления деятельности предпринимателем. В случае с самим бизнесменом это могут быть:

Необходимость в осуществлении безналичных денежных переводов
Удобство управления собственными финансами
Возможность получать дополнительный доход (такой счёт, как правило, является депозитным и может приносить доход в виде начисления процентов)
Возможность обрести новых надёжных партнёров для бизнеса (крупные компании обычно работают по безналичному расчёту) и т. д. Полезно прочитать, как привлечь в бизнес партнёров

Если рассматривать этот вопрос через призму закона, то ИП может спокойно обойтись без расчётного счёта (р/с). В действующем законодательстве нет положений, устанавливающих его обязательное открытие для этого экономического субъекта.

Внимание: ИП не обязан при регистрации бизнеса одновременно открывать р/с. Эта процедура может быть осуществлена позднее и только по желанию самого предпринимателя.

В заблуждение начинающего предпринимателя может ввести тот факт, что законодательство указывает на необходимость открытия р/с и наличие санкционных мер при его отсутствии для организаций. Однако ИП – это иная организационно-правовая форма. Права и обязанности предпринимателя ближе к статусу обычного физического лица, нежели юридического.

Как видно из первой главы, ИП может вести бизнес, не имея р/с. Рассмотрим варианты, в которых это бывает уместно:

Если в своей деятельности предприниматель не использует безналичные расчёты (например, оказывая услуги населению или осуществляя реализацию тех или иных товаров, он получает оплату исключительно наличными деньгами)
Если при необходимости расчётов по безналу бизнесмен пользуется своим лицевым счётом в банке

В последнем случае банк, обслуживающий ИП как физическое лицо, может воспрепятствовать использованию учётной записи в целях, связанных с предпринимательской деятельностью.

Однако такие действия предпринимателя по отношению к банку не являются нарушением закона и никак не наказываются. Худшее, что может произойти в этом случае, – банк просто расторгнет договор на обслуживание.

Если количество операций по текущему счёту незначительное, а суммы при этом небольшие, то банк может не заострять на этом внимание и продолжать дальнейшее сотрудничество. С другой стороны, движением денег на счёте может заинтересоваться и ФНС. Если не уведомить эту службу об использовании своего текущего счёта для ведения бизнеса, то могут возникнуть проблемы.

Внимание! Прибегая к использованию счёта физического лица в целях предпринимательской деятельности, ИП обязан подать уведомление об этом в налоговый орган в семидневный срок. Невыполнение этого требования грозит бизнесмену штрафом в размере 5000 рублей.

В заключение стоит добавить, что ИП может не только беспрепятственно зарегистрировать свой бизнес без расчётного счёта, но и осуществлять в дальнейшем свою деятельность. Это не влияет на заключение договоров с организациями и осуществление расчётов с контрагентами, т. к. предприниматель лично отвечает по своим обязательствам и несёт всю полноту ответственности за свои действия.

Если счета у вас нет, то для оплаты налогов нужно подготовить декларацию за отчетный период. Далее вы или доверенное лицо посещаете с документами отделение любого банка, заполняете квитанцию на денежный перевод. В документе нужно указать реквизиты ИП и налогового органа, на счет которого осуществляется платеж.

После выполнения операции необходимо посетить орган ФНС, оформить заявление на получение подтверждения оплаты долга. При зачислении средств на счет ФНС предоставит вам письменный ответ об этом.

В настоящее время ИП запрещено использовать личный счет в процессе коммерческой деятельности. Данное положение закреплено в Инструкции ЦБ №153-И.

Использование личного счета может нести такие последствия:

При получении крупных сумм на счет вам придется ответить на вопросы службы безопасности (откуда эти деньги поступили). Банк может приостановить любые подозрительные операции.
Бизнес-партнеры, заказчики и любые юр. лица редко переводят деньги на счет физ. лица, поскольку ФНС удерживает с таких операций 13% подоходного налога.
Большинство безналичных операций среди участников коммерческой деятельности совершается на основании договора. При переводе средств на текущий счет такой договор становится недействительным, а расходы по сделке нелегко обосновать в налоговой.
При ОСНО, УСН, ЕСХН ИП должен подтверждать расходы, связанные с коммерцией. При оплате с физ. счета ФНС не учтет их для снижения налоговой базы.

В процессе регистрации ИП нужно написать заявление, предоставить несколько документов и оплатить госпошлину. Наличие р/с для такой процедуры не требуется.

То есть сначала нужно зарегистрировать бизнес в налоговой, а потом можно подыскивать банк для открытия расчетного счета.

Какие плюсы у открытия расчетного счета

Оформление р/с обеспечивает ИП многие преимущества:

Возможность вести деятельность через интернет и принимать онлайн-платежи.
Предоставление своим клиентам несколько вариантов оплаты, в том числе и банковской картой.
Снижение подозрений о незаконности деятельности со стороны контролирующих органов.
Исключение возможности попадания под дополнительное налогообложение (НДФЛ).
Увеличение круга бизнес-партнеров, работающих с безналичными операциями.
Минимизация рисков, связанных с хранением средств.

Может ли ИП работать без расчётного счёта

Далеко не все представители бизнеса понимают, для чего нужен расчетный счет для ИП. Многие считают, что он необходим только при работе с крупными клиентами-организациями. Они практически никогда не закупают товары и услуги за наличный расчет. Но есть еще ряд причин, почему предпринимателю стоит открыть расчетный счет:

Возможность заключать сделки на любые суммы с любыми контрагентами. Иначе придется соблюдать лимиты, установленные в указаниях ЦБ РФ № 3073-У от 7 октября 2013.
Эквайринг. Он позволяет принимать платежи от клиентов по банковским картам и увеличить обороты. В некоторых сферах деятельности картами оплачивают до 30–40% покупок.
Быстрые взаиморасчеты с контрагентами. При этом неважно, что они находятся в другом городе или даже стране. Перевод на счет поступит чаще всего за несколько часов, редко – за 1–3 дня.
Удобство налоговых платежей. Не нужно заполнять квитанции, идти в отделение Сбербанка или другого банка с наличными. Сервисы большинства финансовых учреждений умеют формировать платежные платежи на оплату налогов или сборов в интерактивном режиме.
Снижение риска кражи денег. Большинство преступников интересуются наличными и не рискуют связываться с похищением средств с банковских счетов, т. к. службы безопасности финансового учреждения могут заметить подозрительные операции и быстро принять меры для их блокировки или даже задержания мошенников.
Доступ к кредитам для бизнеса. Наличными банки выдают только потребительские ссуды на цели, связанные с личными нуждами потребителя. Дополнительно при наличии расчетного счета предпринимателю будет проще подтвердить обороты и работу с конкретными покупателями или поставщиками, что увеличит шансы на одобрение заявки.

Кроме того, расчетный счет помогает улучшить учет финансов. С помощью него можно легко разделить личные деньги и средства бизнеса. Все операции по расчетному счету отражаются банком в выписках. При необходимости всегда можно найти информацию о каждом входящем или исходящем платеже, например если возникли разногласия по поводу оплаты с поставщиком товаров или услуг.

В отличие от юридических лиц, закон не обязывает предпринимателей заводить р/с. В своей деятельности ИП вполне может обойтись без банковского обслуживания — при условии, что сумма сделки по одному договору с контрагентом не превышает 100 000 рублей (это порог, определенный Центробанком).

Например, вы даете частные уроки английского языка, делаете портретные фото или пишете рекламные тексты для строительной компании — в каждом из этих случаев стоимость услуги запросто составит меньше лимита ЦБ. Также без расчетного счета можно обойтись, если вы принимаете оплату бумажными деньгами.

Получается, что реальнее всего заниматься предпринимательством без РКО, если ваши клиенты — это физлица, которые рассчитываются наличкой. Но с фирмами и предприятиями будет сложнее договориться: они предпочитают безналичные платежи. Да и у частных лиц сегодня основной инструменты оплаты — пластиковые карты. Поэтому ИП стоит задуматься о расчетном счета по нескольким причинам.

Счета, которые банки открывают для частных лиц, называются текущими. Их можно использовать только в личных целях: для хранения денег, оплаты товаров и услуг, зачисления зп и т.д. Но использовать текущий счет для ведения предпринимательской деятельности — запрещено. Это связано с требованиями налоговой: если ИП держит деньги, связанные с бизнесом, на личном счете, то он укрывается от налогов.

Получается, что для собственной безопасности предпринимателю лучше открыть расчетный счет — так он защитит себя от претензий со стороны службы безопасности банка и ФСН.

Выбор системы налогообложения зависит от нескольких факторов, и не в последнюю очередь — от масштаба бизнеса. Например, многие предприниматели не видят смысла заводить счет при ЕНДВ, потому что работают с небольшими суммами. С другой стороны, если предприниматель занят торговлей, то на любом из налоговых режим ему понадобится р/с — как минимум для того, чтобы принимать к оплате карты.

Поэтому прежде, чем открывать счет, ориентируйтесь на характер операций, которые собираетесь проводить, и их объем. Налоговый режим здесь вторичен.

Что такое расчетный счет
Отличия от личного счета
Нужен ли расчетный счет для ИП
Другие преимущества расчетного счета для ИП
Документы для открытия расчетного счета ИП
Пошаговая инструкция по открытию расчетного счета
Как работать с личного счета физического лица

Обязательно ли открывать расчетный счет ИП в 2021 году

Инструкции Центробанка РФ характеризуют личный счет следующим образом – это счет, открываемый гражданином в банке для осуществления индивидуальных операций, не имеющих отношения к предпринимательской деятельности.

Основанием для открытия личного счета служит договор с банком. Средства используются посредством пластиковой карты или сберегательной книжки.

Расчетный счет применяется для операций, связанных с коммерческой деятельностью организации, индивидуального предпринимателя или других лиц, занимающихся частной коммерческой практикой.

Индивидуальные предприниматели часто испытывают сложности с открытием расчетного счета, а потом и с операциями по нему. И виной тому – непонимание специфики банковской политики в отношении малого бизнеса (МБ).

В первую очередь индивидуальный предприниматель остается физлицом, поэтому банки для ИП должны отвечать следующим требованиям:

входить в систему страхования денежных средств. Возврату подлежит сумма до 1,4 миллиона рублей;
предлагать гибкие тарифные планы и широкий выбор продуктов. Счет для ведения бизнеса в разные периоды развития ИП подстраивается под потребности владельца и добиться этого можно только с помощью тарифов;
оформляться в кратчайшие сроки. Лучшие банки для малого бизнеса (ИП) не затягивают с оформлением, занимая у клиента не более 15 минут.

Каждый ИП должен ориентироваться на собственные требования к финансовому учреждению. Но в целом необходимо делать ставку на лидеров, занявших в ТОПе первые позиции:

Московский кредитный банк;
«МТС Банк»;
«Сбербанк»;
«Точка».

Перечисленные варианты надежны и отмечены высоким качеством продуктов.

Также можно рассмотреть и банковские организации, попавшие на вторые и третьи места. Вполне вероятно, что в ближайшем будущем они смогут сместить конкурентов с лидирующих позиций.

Индивидуальным предпринимателям необязательно отчислять налоги исключительно через р/с. Для этих целей можно использовать наличные средства или банковскую карточку физического лица. Такой вариант удобнее на начальном этапе ведения бизнеса, когда доходы еще несущественны и не могут покрыть обязательные платежи.

Чтобы отплатить налоги наличными, нужно взять в налоговой реквизиты и внести деньги через кассу любого банка.

Важно: за операцию может быть взята комиссия.

Осуществлять платеж безналично можно через личный кабинет. В первый раз вам необходимо будет создать платеж, указав все данные для перевода, а в дальнейшем достаточно будет воспользоваться шаблоном, изменив только сумму.

Расчетный счет для ИП в 2021 году — 8 предложений от банков

Если ИП без расчётного счёта в банкерешается изменить своё положение, то нужно тщательно подойти к выбору банка. Важным критерием, является надёжность финансового учреждения. Есть ряд условий, на которые нужно обратить внимание.

Нужно узнать у менеджера отделения следующее:

взымается ли плата за открытие счёта, и в каких размерах. Некоторые банки делают это бесплатно;
стоимость расчётно-кассового обслуживание (цена за каждое отправленное платёжное поручение);
размер оплаты за абонентское обслуживание;
есть ли возможность онлайн платежей (услуга клиент-банк);
на каких условиях выдаётся банковская карта;
есть ли бесплатная онлайн поддержка клиентов;
размер лимита и комиссионные за снятие наличности через банкомат;
на каких условиях выдаётся пластиковая карта;
размер депозита на остаток денежных средств. Некоторые банки предлагают неплохой процент, позволяющий покрыть расходы за обслуживание.

Стоит поинтересоваться о наличии программ для индивидуальных предпринимателей. Некоторые банки предлагают весьма привлекательные условия кредитования ИП.
Обратите внимание на репутацию и период деятельности банковского учреждения. Ненадёжный банк могут лишить лицензии, и вернуть свои денежные средства будет проблематично.

ИП без расчётного счёта имеет возможность оплатить счёт, выставленный ему другим ИП или организацией, тремя способами:

Как физическое лицо — придя в банк и заполнив квитанцию с назначением платежа «Оплата по счёту №_». В качестве плательщика предприниматель указывает ФИО, но говорить о статусе ИП не следует — кассир может не принять платёж в соответствии с внутренними инструкциями банка.
Как физ. лицо — переводом с личного счёта или карточки через интернет-банк. Главное, чтобы деньги были перечислены на предпринимательский, а не на личный счёт.
Внести наличные в кассу того контрагента, который выставил счёт к оплате.

С 2020 года были внесены изменения в процедуру открытия расчётного счёта, что значительно упростило этот процесс для предпринимателей. До 1.09.2016 нужно было предоставлять в банк оригинал свидетельства о регистрации ИП или нотариально заверенную копию.

Законодатели отменили это требование. Сотрудник банка может получить такую информацию онлайн из единого реестра. Ранее за открытие счёта без такого документа грозило банку штрафом в размере 20 тыс. рублей.

Кроме этого у предпринимателей появилась возможность открывать счёт без посещения офиса, в том случае, если у него уже есть текущий счёт или банковская карта. Подаётся заявка онлайн и в тот же день принимается решение банком.

Для открытия счёта потребуются следующие документы:

паспорт;
лицензия, если вид деятельности требует.

При подаче заявления через представителя, необходима доверенность.

Рекомендуем к изучению! Перейди по ссылке:

Открытие или закрытие банковского счета для ИП

Для осуществления операций нужно заполнить карточку клиента с образцами подписей предпринимателя или доверенного лица, а также с оттиском печати. Если планируете осуществлять расчёты онлайн, то это делать необязательно.

Взаимоотношения с банком закрепляются договором, в котором прописаны все права и обязанности сторон. Кроме этого прилагается дополнение с тарифами за обслуживание. Если банк предоставляет клиенту какие-либо услуги в индивидуальном порядке, составляется дополнительное соглашение. Документы заверяются подписями и печатями сторон.

Уведомлять налоговую инспекцию или пенсионный фонд не нужно, такую информацию подаёт банк по каждому клиенту.

С вопросом нужно ли ИП открывать расчётный счёт в банке в 2019 году и как это сделать разобрались. А вот может ли финансовое учреждение отказать клиенту, и на каких основаниях?

Необходимость в осуществлении безналичных денежных переводов
Удобство управления собственными финансами
Возможность получать дополнительный доход (такой счёт, как правило, является депозитным и может приносить доход в виде начисления процентов)
Возможность обрести новых надёжных партнёров для бизнеса (крупные компании обычно работают по безналичному расчёту) и т. д. Полезно прочитать, как привлечь в бизнес партнёров