Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Обязан ли пенсионер платить налог за сдачу квартиры в аренду». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Это существенное условие договора найма. Нужно указать, какая квартира и по какому адресу сдается. Для дополнительной защиты укажите площадь квартиры, которая должна совпадать с площадью в выписке из ЕГРН.
Индексация будет возвращена исключительно после того, как пенсионер закроет ИП и прекратит вести данный вид деятельности.
Чем грозит пенсионеру сдача квартиры в аренду?
Чем регулируется деятельность НПФ Деятельность НПФ регулируется и определяется законом №75-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О негосударственных пенсионных фондах».
Сдать квартиру в аренду на 11 месяцев налоги не платим – это довольно выгодный бизнес на сегодняшний день. Но существует много подводных камней, с которыми нужно быть знакомыми для правильного налогообложения. Если у хозяина есть несколько жилищ, то можно оформить себя как юридическое лицо и в данном направлении оплачивать проценты в налоговую службу.
Многие интересуются, что будет тем, кто сдает квартиру без налогов. Платить налоги или нет — личное дело каждого, однако за неуплату налогов в соответствие со статьей 122 НК РФ начисляется штраф. Минимальный размер штрафа составляет 20% от неоплаченной суммы налогов, максимальная ставка – 40%.
Следовательно, он должен о них отчитываться государству и платить положенные налоги – даже несмотря на то, что является пенсионером и официально нигде не работает.
Как не «прогореть» пенсионеру от сдачи жилья в аренду..
Нормативный акт о самозанятых гражданах принят и вступил в действие, но граждане, сдающие в аренду недвижимость, под данную сферу деятельности не подпадают, и, соответственно, не могут считаться самозанятыми.
Поэтому пенсионеры, являющиеся арендодателями, лишаются права пользоваться разными региональными видами помощи. К ним относится компенсация расходов на оплату коммунальных услуг и взносов за капремонт.
Если же пенсионер выбирает выплату 13% НДФЛ со сдачи жилья в аренду, то нет необходимости регистрировать ИП. Поэтому индексация пенсии не будет затронута, поскольку не нужно делать взносы на обязательное пенсионное страхование.
Все больше мер социальной поддержки зависит сейчас от уровня дохода их получателя. Поэтому величина арендной платы учитывается в числе доходов пенсионера – а значит, непосредственно влияет на решение вопроса о предоставлении ему льгот и доплат.
Поэтому надёжность негосударственных фондов представляется более высокой, так как вложенные деньги работают, принося прибыль, что даёт определённые гарантии защиты от инфляции или кризисов. Отличие УК и НПФ Часто смешивают управляющие компании и НПФ, не проводя чёткую границу в их деятельности.
На сегодняшний день социальная поддержка граждан во многом зависит от уровня дохода, который имеет получатель.
Нередко сдача квартиры в аренду может оказать отрицательное влияние на пенсию, а вернее стать причиной приостановки индексации пенсии. Те деньги, которые пенсионер получает с аренды, считаются его доходом. А значит, он обязан отчитываться перед государством и в обязательном порядке платить соответствующие налоги.
Пожилой человек не всегда хорошо знаком с действующими законами, поэтому сориентироваться и выбрать наиболее выгодный вариант оформления договора ему бывает сложно.
Можно ли получить налоговый вычет за сдачу жилья в аренду?
Пенсионер начинает отчислять взносы – и в итоге не получает очередную индексацию пенсии. Парадокс вполне объясним: по закону пенсия не индексируется работающим гражданам, а к ним причисляются все, за кого поступают страховые взносы на ОПС. Поэтому индексация вернется только после того, как пенсионер закроет ИП.
Дипломированный, практикующий юрист. Опыт работы в юридической сфере – с 2011 года. Окончил университет по специальности «Правоведение», в 2013 г. прошел магистратуру по специальности «Юрист». Консультация граждан по пенсионным, социальным вопросам, трудовому праву.
Если деятельность не соответствует критериям, указанным выше, регистрация в качестве ИП не обязательна.
Образование: высшее юридическое. В 2014 году окончил Владимирский юридический институт ФСИН России, специальность «Юриспруденция». Занимается консультацией физических лиц по наследственным делам, трудовым спорам, земельному праву.
Если деятельность не соответствует критериям, указанным выше, регистрация в качестве ИП не обязательна.
Законодательство запрещает таким гражданам заниматься предпринимательством, и именно этот пункт вызывает сомнение у многих людей этой профессии. Но если внимательно изучить все тонкости, то можно понять, что договор найма не подразумевает экономической деятельности.
Сложности возникают в том случае, когда речь встает о налогообложении сделки и приходится определять, какие вычеты действуют для гражданина и какую сумму придется уплатить в государственный бюджет.
Надёжными учредителями признаны крупные компании, Газпром, Лукойл, Сбербанк и т.п. При всех законных гарантиях, лучше исключить возможность каких-либо разногласий или нарушений. Проще всего ознакомиться с рейтингом НПФ и рассмотреть ведущие фонды в качестве вариантов выбора. Выяснить рейтинги по доходности, надёжности и накоплениям.
Сотрудники налоговой службы могут проверить учтены ли квартиры, в которых зарегистрированы граждане временно, в числе официально сдаваемых. Также налоговая может направить запрос в банк о проведенных операциях по счету арендодателя, чтобы установить факт получения платежей.
Сдача квартиры по договору найма не вошла в список налоговых органов как деятельность, освобождающая самозанятых граждан, в том числе пенсионеров, от уплаты НДФЛ.
С 2017 года репетиторы, няни и некоторые другие самозанятые лица не должны платить НДФЛ с доходов, при условии уведомления налогового органа о своей деятельности. Льгота будет применяться два года.
Если человек сдает свою недвижимость в аренду, то он ежемесячно получает определенную сумму средств, представленную доходом. Это может негативно сказаться на размере пенсии, так как такой доход приравнивается к зарплате. С получаемой аренды пенсионер обязан уплачивать НДФЛ, причем даже в случае, если гражданин больше нигде не работает.
При проверке уровня доходов льготника органы социальной защиты делают запросы в ФНС, в которой имеются сведения о подоходной декларации, которую должны сдавать все арендодатели. Так становится известен размер дохода пенсионера и, как следствие, производится снятие льгот.
Сдача в аренду с официальным договором и уплатой налога в любом случае предполагает, что человек (в нашем случае – пенсионер) получает дополнительный доход. А специфика доплат существует разная.
Но в последнем случае тоже есть некоторые ограничения. Ведь если квартира оформлена на пенсионера, а доход от ее сдачи получает внук, то налоговая может задать вопрос, почему так происходит.
Можно получать платежи по безналичному расчету. Тогда не нужно каждый месяц ездить к квартирантам за наличными.
Поэтому пенсионеры часто нарушают требования законодательства, не прописывая в своих квартирах арендаторов.
Договор и уплата налогов позволяют собственнику законно сдавать квартиру и получать доход, а жильцу — находиться в ней на законных основаниях. Чтобы собственнику обезопасить себя, лучше составить такой договор, который будет работать.
Наилучший вариант для большинства арендодателей — стать самозанятым. Если квартиру сдают физлицу, налог будет в 4% от дохода, если ИП или юрлицу — 6%. Все оформляется через мобильное приложение, дополнительных взносов не требуется.
Пенсионер получает право получить вычет при условии соблюдения одного из нижеприведенных условий: гражданин имеет официальное место работы; гражданин вышел на пенсию не более трех лет назад непосредственно с места официального трудоустройства; гражданин имеет дополнительный источник получения дохода.
Вовремя предоставлять декларацию и уплачивать налог за полученный доход — прямая обязанность налогоплательщика.
Организации — налоговые агенты уже не первый год сдают отчет 6-НДФЛ, и все равно у них возникает вопрос: «Нужно ли отражать зарплату за декабрь 2019 в 6-НДФЛ?» Ответ на него неоднократно давали налоговые органы, в этом материале вспомним их точку зрения на этот счет.
Преимущества легального оформления сдачи квартиры
России надо ещё несколько десятков спокойных лет, чтобы осуществить задуманные преобразования, в том числе – довести до ума пенсионную систему.
На сегодняшний день сдача в аренду собственного имущества населению в перечне услуг населению нет. Насколько выгоден для Вас будет данный закон, может показать только время и его окончательные условия.
В 2016 году гражданин РФ сдает в Калужской области квартиру по договору найма семейной паре за 15 тыс. рублей в месяц. За год его доход составил 180 тыс. рублей. Таким образом, сумма налога к уплате по ставке 13% — 23400 рублей.
Даже если вы ИП без наемных работников (т.е. не выплачиваете заработную плату другим лицам), за год вы должны заплатить за себя 22 261 рубль 38 копеек страховых взносов (отчисления в пенсионный фонд и фон мед. страхования; цифра приведена за 2015 год).
Кроме того, для взыскания налога и штрафа должны быть веские доказательства передачи денег, отмечает управляющий директор «Миэль-Аренда» Мария Жукова. В расписках об их получении должно быть четко указано, что это плата за аренду квартиры по конкретному адресу. Иначе эти доводы можно оспорить в суде. Но если не хочется вести судебные тяжбы, проще все-таки расплатиться с государством.