Сведения о валютной операции 2021 сбербанк

когда снимаются или зачисляются на счет юридического лица наличные деньги;

когда гражданин покупает иностранную валюту (а вот обычный обмен банкнот с 2021 года исключается из числа подконтрольных операций);

когда открывается банковский вклад в пользу третьего лица и при этом счет пополняется наличными деньгами;

когда гражданин получает выплату по договору страхования жизни или пенсионного страхования.

Коды валютных операций в 2021 году

Если резидент выплачивает зарплату работнику, который в банке числится как нерезидент (имеет другое гражданство), то при оформлении платежного поручения обязательно указывается КВВО. Если этого не сделать, то банк не примет платежное поручение к исполнению, поскольку оно нарушает валютное законодательство.

При перечислении зарплаты такому иностранному гражданину следует указать код 70060. При этом важно не забыть одновременно оформить платежку на уплату НДФЛ и страховых взносов, чтобы не нарушить налоговое законодательство.

О сроках перечисления НДФЛ в бюджет при выплате зарплаты читайте в нашей статье «Когда перечислять подоходный налог с зарплаты?».

Далее подробнее остановимся на кодах, которые довольно часто используются в валютных операциях.

Код валютной операции 10100 используется в расчетных операциях нерезидентов по предоплате резиденту за вывозимые из России товары.

Код валютной операции 10200

Код вида валютной операции 10200 обозначает осуществляемые нерезидентом расчеты резиденту в случае наличия отсрочки платежа за вывозимую из РФ продукцию.

Код вида валютной операции 11100 — это расчетные операции резидента по предоплате нерезиденту за ввозимые в Россию товары.

Код валютной операции 11200

11200 — код вида валютной операции, обозначающей проведение расчетов резидента, если нерезидентом дана отсрочка платежа за ввезенную в Россию продукцию.

Данная операция является фактом проведения оплаты резидента нерезиденту за реализуемые заграницей товары без их ввоза в Россию.

13010 — код валютной операции

Платеж нерезидента резиденту за реализуемую в России продукцию.

Код вида валютной операции 20100

20100 — код валютной операции, обозначающий осуществление нерезидентом предоплаты за оказываемые резидентом услуги/работы и т. д.

Денежные переводы с 10 января 2021 года будут контролироваться. Какие именно?

Так отмечаются расчеты в рамках выполнения договоров комиссии (поручения, предоставлении гарантии) от резидента (поверенного, агента, комиссионера) к нерезиденту (доверителю, принципалу или комитенту).

Код валютной операции 21100: расшифровка

Код вида валютной операции 21100 в расчетном документе (справке) свидетельствует о проведении предоплаты резидента в пользу нерезидента — исполнителя работ (услуг).

Код вида валютной операции 21200 представляет собой плату резидента за выполненные нерезидентом услуги.

Код валютной операции 35030

Этот код ставится, если проводится платеж нерезидента резиденту по иным внешнеторговым операциям.

Код валютной операции 35040

Расчеты, производимые резидентом в пользу нерезидента по прочим внешнеторговым операциям.

Бланк справки предусматривает такие поля, которые юрлицу заполнить придется самостоятельно:

1. Первая строка: указывается наименование банка полностью или в сокращенном варианте.
2. Вторая строка: указывается наименование юрлица (сокращенно) или ФИО физлица.
3. Поле «Номер счета»: здесь указывают номер счета резидента, на который происходило зачисление денежных средств, либо счета, с которого денежные средства списывались. В определенных случаях данное поле не нужно заполнять. Речь идет о том, когда в справке отражаются валютные операции по договору кредитования, по которому есть оформленный паспорт сделки, а операции проводились через счет резидента, открытый в банках-нерезидентах. Так же заполнение поля не потребуется и в том случае, если в справке указываются данные по валютным операциям по кредитному договору, совершенными третьими лицами.
4. Поле «Код страны»: указывает код той страны, к которой относится финансовая компания.
5. Последнее поле: указывается символ «*», обозначающий признак корректировки, а при необходимости ставится рядом номер, например «*1». Заполняется поле тогда, когда справка составляется с указанием новых данных по операции, оформленной ранее. В иных случаях данное поле заполнять не нужно.

После этого следует таблица, в которой указываются сведения о валютной операции:

1. Первый столбик – это порядковый номер.
2. Второй столбик – номер уведомления (иного документа), подтверждающего выполнение операции.
3. Третий столбик – проставляется дата валютной операции.
4. Четвертый столбик – указывает признак, которым определяется снятие или зачисление денежных средств на счет.
5. Пятый столбик – следует указать код валютной операции, найти который можно в одноименном справочнике.
6. Шестой столбик – указывается код валюты.
7. Седьмой столбик – указывается сумма операции.
8. Восьмой столбик – проставляется номер паспорта (иного документа) сделки.
9. Девятый столбик – указывается код сделки, найти который можно в договоре.
10. Десятый столбик – проставляется сумма, указанная в 7 столбике, переведенная в валюту, указанную в 9.
11. Одиннадцатый столбик – указывается срок, в который будет возвращен аванс.
12. Двенадцатый столбик – ставится срок, в который обязательства по договору должны быть выполнены.

Важно! Строка примечаний может содержать любую дополнительную информацию, касаемо выполнения валютной операции.

В нижней части бланка справки заполнить нужно сведения о банке. Документ может представляться и в электронном виде, тогда подписывается он электронной подписью.

Каждый документ, включая и отчетные, должны заполняться с соблюдением определенных требований и правил. Справка о валютных операциях исключением не является. Составляется справка в одном экземпляре и с соблюдением следующих правил:

1. При заполнении наименования компании или банковской организации возможно использовать сокращенные варианты.
2. Если валютные средства поступают через банковскую организацию иностранного партнера, то указать следует его ИНН (узнать его можно в ОКМС).
3. При оформлении корректирующей справки по валютным операциям, указать следует дату фактического составления документа.
4. В 3 графе справки указывают дату совершения операции. Если речь идет о поступлениях, то ставится дата зачисления на счет, а если о списании – то дата списания.
5. В 5 графе проставляется код, который указывает на характер операции.

В справке ожидаемый срок указывается в 11 графе. Заполняется данная графа исходя из данных, указанных в договоре.Это крайний срок, в который нерезидент обязан выполнить свои обязательства, либо срок истечения обязательств. При указании данного срока к нему следует прибавить срок, необходимый для ввоза товара в РФ.

Если в договоре конкретный срок не предусмотрен, то его должен вычислить резидент. Дата, указанная в 11 графе не должна быть выше, чем дата, указанная в 3 графе 3 раздела Паспорта сделки.

В документах, подтверждающих совершение операции, данная дата определяется по условиям, в которых данный контракт выполнялся. Указываться время должно не ранее, чем то, что указано в договоре. В противном случае перевод уже будет рассматриваться как просрочка.

Важно! При несоблюдении налогового законодательства, счет нарушителя могут заблокировать.

Справочник кодов видов валютных операций (2020 — 2021)

Обязанными по оформлению справки признаются резиденты, проводящие валютные операции (зачисление денег на транзитный валютный счет или списание валюты с расчетного счета). Справку не заполняют резиденты и нерезиденты, являющиеся физическими лицами (не ИП или лица, занимающиеся частной практикой).

Согласно договора о ведении и обслуживании валютного счета, компания вправе передавать банку самостоятельно заполнять справку. Но в том случае, если банком будет представлена справка со сведениями, с которыми резидент не согласен, то следует предоставить корректирующий документ.

Если в справке следует изменить какие-либо данные, то ее необходимо корректировать, за исключением сведений о самом резиденте и банке. Для того, чтобы изменить в справке сведения, компания подает в финансовую организацию новую справку. В нее вносятся уже верные данные, при этом порядок и правила заполнения остаются теми же, но где это необходимо указываются уже новые данные. К справке прикладываются документы, подтверждающие произведенные изменения.

Важно! После составления справки резидент должен предоставить ее в банк, а банк должен принять ее.

Справка содержит такое поле, как признак корректировки. Заполняется оно только в том случае, если первоначально представленная справка содержит неверные сведения и их необходимо изменить. Если изменения в носятся, то в данном поле указывается символ звездочка, а рядом проставляется номер исправления, то есть «*1», «*2» и т.д. Подать корректирующую форму в банк следует в течение 15 банковских дней с момента готовности подтверждающих изменения документов.

Проводя операции с валютой, мы сталкиваемся с необходимостью следовать нормам законодательства РФ и выбирать банк, который поможет исключить риски и достичь результата в короткие сроки.

При исполнении этих задач ПАО «Сбербанк» гарантирует вам:

• Соблюдение закона при проведении операций, связанных с валютой.
• Исключение неоправданного вмешательства органов власти, т. е. в приоритете интересы субъектов рыночной экономики, между которыми заключаются сделки.
• Единые стандарты обслуживания на территории РФ.
• Оформление контракта.
• Консультирование на всех этапах операций.
• Контроль наличия необходимых документов у участников сделки.
• Исключение риска, связанного с курсом колебания иностранных валют.
• Решение большей части вопросов, связанных с валютными сделками и операциями, через один банк. Например, купля-продажа, конвертация иностранной валюты, в том числе за счёт средств Сбербанка, переводы между счетами внутри и за пределами Российской Федерации и др.

Став клиентом Сбербанка, вы также получаете:

• приоритетное кредитование в других странах мира (Сбербанк имеет высокий международный рейтинг);
• расчёты с разными странами мира;
• комплексное обслуживание компаний с широкой филиальной сетью;
• устойчивость к кризисам;
• новейшие IT-системы и, как следствие, высокую скорость обслуживания.

Справка о валютных операциях 2021 году

Лариса Новикова:

«Мне нравится онлайн-сервис для проведения операций по валютному контролю. Нет необходимости каждый раз идти в банк, и можно совершать операции, находясь за границей, дистанционно».

Сергей Герасимов:

«Я пользуюсь услугами валютного контроля Сбербанка. Банк оформляет паспорт сделки на различные суммы, в том числе на суммы больше, чем 50 000$. Я отправляю письмо, что платежи по договору превысят 50 000$, и далее банк производит все необходимые операции, при этом банку неважно, действительно ли сумма будет выше пороговой. Очень удобно. Рекомендую».

Александр Хлебников:

«Сотрудничаю со Сбербанком много лет. Столкнулся с необходимостью срочного перевода валюты с российского счёта на свой счёт в США. Находился в этот момент за границей и имел вклад в Сбербанке. Остался довольным оперативным обслуживанием. И комиссия невысокая».

Антон Белозеров:

«У нас небольшая фирма с мини-производством обуви, и мы сотрудничаем с Китаем, осуществляем платежи в долларах. Все работает чётко».

Для рублёвых счетов опций больше – многие из них не применяются для валютных платёжных инструментов. Далее представляем Вашему вниманию набор главных возможностей для РС в валюте.

Таблица 1. Расчётно-кассовое обслуживание счёта в иностранной валюте.

Примечание 1. Мы привели самые основные тарифные позиции. В полном описании опций больше – их следует изучить по указанной выше ссылке, чтобы иметь ясное представление о предложении.

Сбер уделяет особенное внимание ВК, так что данный сервис представлен довольно подробно в тарифах на обслуживание.

Таблица 2. Функции агента валютного контроля.

Описанные цены и возможности следует периодически проверять через сайт Сбера – время от времени условия могут меняться.

Рассматривать валютный контроль в отрыве от Внешней экономической деятельности нет смысла, так что далее предлагаем изучить тарификацию по данному блоку услуг.

Таблица 3. Обслуживание ВЭД и ВК.

Так же как и все остальные опции, представленные выше следует отдельно контролировать на предмет обновления тарифов. Политика банка может меняться в зависимости от экономической обстановки и др. факторов.

В рамках ВК и ВЭД Сбер предлагает такие услуги, как:

• всестороннее сопровождение операций с валютой (приёма платежей, переводов внутри РФ и за её пределами – как на свои счета, так и на счет других лиц, резидентов и нерезидентов);
• конвертация;
• обслуживание через устройства самообслуживания в России и за границей (с возможностью пополнять баланс и обналичивать деньги);
• открытие паспортов сделки (в т.ч. по кредитным соглашениям);
• покупка валюты и её продажа;
• построение выгодных схем расчётов с зарубежными партнёрскими организациями;
• электронное декларирование и реализация таможенных платёжных операций (как в самостоятельном порядке, так и с помощью брокера).

Купля-продажа валюты в 2021 году: в каких случаях потребуется паспорт?

Если клиент строго следует валютному законодательству, Сбер гарантирует:

• единые стандарты обслуживания в границах России;
• исключение излишнего влияния госструктур (в приоритете остаются интересы субъектов рыночной экономики);
• исключение рисков, обусловленных курсовыми колебаниями;
• контролирование наличия требуемой документации у сторон сделки;
• предоставление консультационных услуг на всех этапах операций;
• решение подавляющего большинства вопросов по валютным сделкам через одну банковскую компанию (купли-продажи, конвертации, переводы и пр.);
• соблюдение всех норм, связанных с ВК;
• содействие в оформлении контракта.

Клиент Сбера вдобавок получает приоритетное кредитование за рубежом – благодаря высокому международному рейтингу банка. Плюс к этому – возможность проведения расчётов с разными государствами, комплексное обслуживание организаций с масштабной сетью филиалов и новейшее IT-обеспечение.

В личном кабинете:

1. Откройте форму. Выберите раздел “Продукты и услуги”, далее – “Валютный контроль и консалтинг”. Кликните “Новый документ”. В выпадающем меню выберите пункт “Поставить на учёт контракт”.
2. Заполните форму. Укажите способ предоставления сведений – предоставление контракта. Внесите данные в выведенную на экране форму и прикрепите электронную копию контракта (это может быть скан страницы). По возможности укажите дополнительную информацию – сумму, валюту, даты и пр. Это ускорит процесс проверки. Нажмите кнопку “Создать”.
3. Подпишите документ. Сверьте внесённые сведения с фактическими. При отсутствии ошибок и неточностей кликните “Получить СМС-код”. Полученное кодовое значение введите в специальное поле.

На этом манипуляции завершаются. Контракт поставлен на учёт.

Особенно актуален этот вопрос для тех, кто сотрудничает с партнерами в других странах и ведет расчеты не только в российской валюте, но и в иностранной. Помимо соблюдения валютного законодательства, предприниматель должен отслеживать изменение котировок валют, чтобы выгодно произвести конвертацию.

Сбербанк производит обменные операции более чем с 20 видами популярных валют. Это дает возможность бизнесу развиваться почти в любой стране мира без лишних проблем.

По сути валютно-обменные операции – это обмен одной денежной единицы валюты на другую по определенному курсу. В Банке такой процесс является обычным, но ему уделяется много внимания, так как он приносит существенный доход банковской организации.

Любые операции с валютой несут в себе большие риски для Банка, так как сложно наперед предугадать все возможные казусы. Поэтому в Сбербанке серьезно относятся к валютно-обменным операциям. В штате есть все необходимые специалисты: одни производят саму операцию обмена, другие занимаются анализом валютного рынка, третьи соблюдением всех норм и законов.

Чтобы оказывать услуги, которые связаны с валютой, банковская организация обязана иметь разрешительные документы от Центробанка и строго соблюдать валютное законодательство. У Сбербанка есть все необходимые лицензии, позволяющие Банку не только совершать обменные операции, но и работать со счетами в валюте. Поэтому представителям малого бизнеса предлагаются услуги, помогающие вести дела с заграничными партнерами, производить с ними расчеты.

Так как все операции не проводятся анонимно, а только по предъявлению документов, то можно быть уверенными в чистоте сделке. Дополнительно клиентам предоставляется возможность конвертировать валюту онлайн из своего личного кабинета в Сбербанке.

• Иногда клиенты обращаются в Банк за экспертизой денежных средств. Это актуально при наличных расчетах между контрагентами. Но не всегда эти сделки заканчиваются хорошо, так как при прогрессивном развитии мошенничества подделка купюр не редкость. Если бизнесмен заподозрил, что с ним рассчитались именно такими банкнотами, то идет в Банк и заказывает экспертизу, которая или подтвердит или опровергнет все подозрения.
• В некоторых случаях клиенту требуется обратиться в Сбербанк, чтобы сдать на инкассо банкноты, которые изношены, повреждены или выведены из обращения, так как такими купюрами уже нельзя расплачиваться, они считаются неплатежными.
• Сбербанк предлагает организациям, которые занимаются финансами, а также корпоративным клиентам, электронную платформу, дающую доступ к валютным рынкам.
• Компаниям, которые ищут выгоду, Банк предлагает возможность воспользоваться валютными свопами.

Если бизнесмен не силен в понимании процесса валютных операции и валютного законодательства, то в Сбербанке проводятся семинары для клиентов по этим вопросам, а также имеется возможность проконсультироваться со специалистом. При желании можно заключить договор, по которому Банк будет вести за предпринимателя все его валютные дела.

Контроль операций с денежными средствами и имуществом: нововведения января

Каждого участника ВЭД сопровождает персональный менеджер банка, который поможет с оформлением документов по валютной сделке и проконсультирует по вопросам законодательства.

Банк оказывает следующие услуги:

• Ставит на учет контракты по импорту/экспорту, кредитные договоры с присвоением номера (УНК).
• Принимает документы (контракты, справки, инвойсы и пр.) в электронной и бумажной форме.
• Проводит экспертизу внешнеторгового контракта.
• Готовит документацию по валютному контролю без ошибок (справка о подтверждающих документах (СПД), заявления и пр.).
• Контролирует сроки прохождения валютного контроля.
• Дает рекомендации о выборе оптимальной финансовой схемы с иностранным партнером.
• Информирует о текущем состоянии расчетов между контрагентами.
• Сообщает о поступлении средств на транзитный счет.
• Проводит платежи между российской и зарубежной сторонами.
• Выдает копии из досье валютного контроля.
• Сообщает о возможных нарушениях законодательства при составлении контракта.
• Организует консультации, индивидуальные и общие семинары.
• При необходимости оказывает услуги по комплексному сопровождению ВЭД (мониторинг сроков, подготовка документации и пр.).

Вы можете открыть счет через онлайн-сервис только в том случае, если у вас есть рублевый расчетный счет в Сбербанке.

Если у вас есть рублевый счет в Сбербанке, валютный счет будет открыт в этот же день. В остальных случаях придется дождаться, пока банк проверит документы.

Документы для открытия валютного счета ИП

От индивидуального предпринимателя потребуются паспорт, СНИЛС и лицензии, если деятельность является лицензируемой.

Александр Якимкин:

Валютный счет открыл в Сбере, поскольку считаю его самым надежным банком. С оформлением проблем не возникло, достаточно быстро все согласовали, подключили интернет-банк. Условия по валютному контролю меня устраивают, ставка 0,15% не самая высокая, можно быть уверенным, что платеж не потеряется и не зависнет. Кстати, банковский день в Сбере один из самых длительных — с 3 до 23.

Анастасия Петрова:

Со сбербанком работаю не первый год. Когда возникла потребность открыть долларовый счет, другие банки даже не рассматривала. Для фирмы выделили персонального менеджера по ВЭД, что оказалось кстати, поскольку своего спеца в штате нет, а сама я мало в законах понимаю, бизнесом занялась недавно. За правильность оформления я не переживаю, потому что подключила услугу «контракт под ключ» (цены приемлемые).

Татьяна Дашковская:

На валютных сделках работаю через Сбербанк. Во-первых, можно не волноваться, что платеж не пройдет или спишется непонятная комиссия. Во-вторых, работа максимально автоматизирована, валютный контроль прохожу через интернет-банк. В-третьих, есть возможность платных услуг — все документы за тебя оформит банковский работник, точно в срок и, главное, правильно.

• Сбербанк калькулятор кредитов
• Оплата по штрих коду сбербанк онлайн
• Создать платежное поручение в личном кабинете сбербанк бизнес онлайн
• Проверить кредитную историю бесплатно
• Сбербанк кредит

Наличные под прицелом: как в 2021 году будут искать серые доходы

Сведения о валютных операциях предоставляет каждая организация, зарегистрированная на территории РФ, при проведении операций в иностранной валюте или в российских рублях при оплате по кредитному договору, контракту, который поставлен на учет банком.

Рассмотрим, какие сведения предоставляют компании в банк, наделенный полномочиями осуществлять валютный контроль, при разных операциях.

Сроки предоставления сведений о валютных операциях зависят от вида операции.

5 апреля 2013

1. Требуется ли представление нерезидентом в уполномоченный банк распоряжения о переводе денежных средств при осуществлении валютных операций, перечисленных в абзацах 2-6 пункта 3.4 Инструкции № 138-И?

На основании пункта 3.4 Инструкции № 138-И нерезидент при осуществлении валютной операции, связанной со списанием валюты Российской Федерации со своего банковского счета, открытого в уполномоченном банке в валюте Российской Федерации, представляет в уполномоченный банк расчетный документ по валютной операции с указанием в нем в порядке, установленном пунктом 3.2 Инструкции № 138-И, кода вида валютной операции, который соответствует назначению платежа, за исключением случаев, перечисленных в абзацах 2-6 пункта 3.4 Инструкции № 138-И.

Под расчетным документом по валютным операциям в целях Инструкции № 138-И (абзац 2 пункта 3.1 Инструкции № 138-И) понимается распоряжение о переводе денежных средств, предусмотренное нормативным актом Банка России, регулирующим правила осуществления перевода денежных средств, составленное с учетом требований пункта 3.2 Инструкции № 138-И, то есть содержащее в реквизите “Назначение платежа” код вида валютной операции.

Таким образом, в абзацах 2-6 пункта 3.4 Инструкции № 138-И установлено изъятие в отношении случаев неуказания в распоряжении о переводе денежных средств кода вида валютной операции, а не в отношении случаев непредставления распоряжения о переводе денежных средств.

2. Могут ли документы на бумажном носителе, оформляемые в соответствии с Инструкцией № 138-И юридическим лицом — резидентом (за исключением кредитных организаций), подписываться двумя лицами, наделенными правом первой или второй подписи, заявленной в карточке с образцами подписей и оттиска печати?

Пунктом 17.3 Инструкции № 138-И установлено, что при обмене документами и информацией на бумажном носителе документы, оформляемые в соответствии с Инструкцией № 138-И юридическим лицом — резидентом (за исключением кредитных организаций), подписываются лицом (лицами), наделенным (наделенными) правом первой или второй подписи, заявленной в карточке с образцами подписей и оттиска печати, и заверяются оттиском печати юридического лица, образец которой проставлен в карточке с образцами подписей и оттиска печати этого юридического лица.

Таким образом, документы на бумажном носителе, оформляемые в соответствии с Инструкцией № 138-И юридическим лицом — резидентом, могут быть подписаны одним лицом, наделенным правом первой или второй подписи, либо двумя лицами, которые наделены правом первой или второй подписи, заявленной в карточке с образцами подписей и оттиска печати.

3. Распространяется ли требование Инструкции № 138-И об оформлении паспорта сделки (ПС) на агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, заключенные между резидентом и нерезидентом, если в соответствии с условиями таких договоров вознаграждение агента (комиссионера, поверенного) удерживается им из выручки принципала (комитента, доверителя)? Если паспорт сделки по таким договорам оформляется, то какая сумма указывается в паспорте сделки в графе 5 раздела 3 “Общие сведения о контракте” в качестве общей суммы обязательств по договору?

На основании подпунктов 5.1.1 и 5.1.3 пункта 5.1 и пункта 5.2 Инструкции № 138-И требования раздела II Инструкции № 138-И распространяются в том числе на агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, заключенные между резидентами и нерезидентами и предусматривающие осуществление валютных операций, связанных с расчетами через счета резидентов, открытые в уполномоченных банках, и (или) через счета резидентов, открытые в банках-нерезидентах, если сумма обязательств по такому договору превышает в эквиваленте 50 тыс. долларов США на дату заключения договора (на дату заключения последних изменений (дополнений) к договору).

Учитывая, что глава 5 Инструкции № 138-И не делает изъятий в отношении агентских договоров (договоров комиссии, поручения), заключенных резидентами с нерезидентами, в соответствии с условиями которых агент, комиссионер, поверенный удерживает свое вознаграждение из денежных средств, перечисляемых принципалу, комитенту, доверителю, на основании пункта 6.1 Инструкции № 138-И паспорт сделки оформляется резидентом.

На основании пункта 6 порядка заполнения паспорта сделки, приведенного в приложении 4 к Инструкции № 138-И, в графе 5 раздела 3 “Общие сведения о контракте” (форма 1 ПС) указывается общая сумма обязательства по договору. При этом под общей суммой обязательств по договору понимаются как денежные средства, являющиеся вознаграждением агента (комиссионера, поверенного), независимо от того, удерживается ли сумма вознаграждения либо подлежит перечислению, так и иные денежные средства, которые в соответствии с условиями договора подлежат перечислению агенту, комиссионеру, поверенному. В случае отсутствия в договоре информации для заполнения графы 5 при оформлении ПС в графе 5 проставляется символ “БС”.

4. Учитываются ли в составе общей суммы обязательств, указываемой в графе 5 подраздела 3.1 “Общие сведения о кредитном договоре” (форма 2 ПС, лист 1), суммы процентных платежей по кредитному договору?

Порядок заполнения формы 2 ПС (приложение 4 к Инструкции № 138-И) предусматривает отражение процентных платежей в отдельном дополнительном разделе 8 “Специальные сведения о кредитном договоре” листа 2 паспорта сделки.

В связи с этим процентные платежи не учитываются при отражении резидентом суммы в графе 5 по��раздела 3.1 “Общие сведения о кредитном договоре” (форма 2 ПС, лист 1). В данной графе указывается только сумма основного долга по кредитному договору.

Даны разъяснения по вопросам применения нормативных правовых актов в области валютного контроля. В частности, прокомментированы следующие ситуации.

Нерезиденты при осуществлении валютных операций, связанных со списанием российской валюты со своего банковского счета (открытого в уполномоченном банке в рублях), представляют в уполномоченный банк расчетный документ по операции. В нем указывается код вида валютной операции, который соответствует назначению платежа.

Таким документом является распоряжение о переводе денег. В реквизите «Назначение платежа» указывается упомянутый код.

Инструкция ЦБ РФ устанавливает исключения, при которых распоряжение якобы не предоставляется. Но это не так. Просто в данном случае использована неудачная юридическая конструкция. Банк России разъясняет, что в указанных ситуациях распоряжения предъявляются, но в них не указывается назначение платежа (т. е. не ставится код вида валютной операции).

Кроме того, прокомментирована ситуация по вопросу оформления паспорта сделки (ПС) на договоры поручения, комиссии и агентские договоры, заключенные между резидентом и нерезидентом, если по условиям договоров вознаграждение агента (комиссионера, поверенного) удерживается им из выручки принципала (комитента, доверителя).

Разъяснено, что в данном случае ПС все равно оформляется. При этом в графе 5 раздела 3 «Общие сведения о контракте» указывается общая сумма обязательств по договору. В нее включается как вознаграждение агента/комиссионера/поверенного (независимо от способа получения), так и иные суммы, положенные агенту/комиссионеру/поверенному. Если в договоре необходимая информация отсутствует, в соответствующей графе ставится символ «БС».

Кроме того, разъяснено, что следует понимать под периодическими фиксированными платежами, кем подписываются документы (на бумажном носителе), оформляемые юрлицом-резидентом, и т. д.

Тарифы и возможности валютного контроля от Сбербанка

Платежное поручение заполняется на перечисление рублей РФ, поэтому сохраняется его обычный порядок заполнения в соответствии с документами и реквизитами контрагента, кроме кода валютной операции, который надо указать в завершающем поле платежки. Для этого перед текстом в поле «Назначение платежа» большими латинскими буквами напишите VO, а затем — пятизначный код операции из таблицы, приведенной ниже. Код обязательно заключают в фигурные скобки.

Изменения в КоАП в части валютного регулирования значительно связаны с новой редакцией Закона о валютном регулировании и валютном контроле, которая вступит в силу 9 июля 2021 года. Новый закон отменяет правило о необходимости разрешения Национального банка на проведение резидентами Беларуси валютных операций с нерезидентами. Сегодня такое разрешение необходимо получать резидентам — физическим лицам в некоторых случаях при инвестировании за рубежом. С 9 июля 2021 года разрешительный порядок заменяется более простым — регистрационным: валютный договор, оформляющий операцию по инвестированию, необходимо будет зарегистрировать в Беларуси; до этой же даты — по-прежнему обращаться в Нацбанк за выдачей разрешения.

Согласно текущей редакции КоАП, проведение валютной операции без разрешения Нацбанка (когда такое разрешение требуется) является административным правонарушением и влечет для резидента наказание в виде штрафа от 50 до 100 базовых величин (от 1450 до 2900 белорусских рублей). В новой редакции КоАП эта норма отсутствует.

Также законом с 9 июля 2021 г. отменяется разрешительный порядок на открытие счетов в иностранных банках и иных кредитно-финансовых организациях. Сегодня такое разрешение, выдаваемое Нацбанком, необходимо резидентам — юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Открытие счета без разрешения влечет наложение штрафа от 20 до 50 базовых величин (от 580 до 1450 белорусских рублей); в новой редакции КоАП данной нормы также нет.

Юристы отмечают, что новый закон о валютном регулировании, отменяющий разрешительный порядок инвестирования и открытия иностранных счетов, вступает в силу на несколько месяцев позже, чем новый КоАП, отменяющий санкции за несоблюдение разрешительного порядка.

С 1 марта 2021 г. (дата вступления в силу нового КоАП):

• должны быть прекращены дела об административных правонарушениях, которые, согласно новой редакции КоАП, не являются административными правонарушениями;

• должны быть прекращены дела об административных правонарушениях, по которым истекли сроки наложения административных взысканий, установленные новой редакцией КоАП;

• не подлежат исполнению неисполненные (полностью или частично) постановления о наложении административных взысканий за совершение деяний, не являющихся административными правонарушениями в соответствии с новой редакцией КоАП.

В новой редакции КоАП изменены сроки наложения административного взыскания и привлечения к административной ответственности за совершение правонарушения в сфере валютного регулирования. На данный момент данный срок составляет 3 года со дня совершения и 6 месяцев со дня обнаружения административного правонарушения (как для физических, так и для юридических лиц).

Со вступлением в силу новой редакции КоАП 1 марта 2021 года сроки дифференцируются в зависимости от того, кто совершил правонарушение. При совершении правонарушения:

• физическим лицом — взыскание налагается не позднее 2 месяцев со дня совершения, а если правонарушение длящееся — со дня обнаружения/прекращения (если правонарушение обнаружено после его прекращения);

• индивидуальным предпринимателем (если оно связано с осуществляемой предпринимательской деятельностью), юридическим лицом, а равно должностным лицом (в случае если правонарушение связано с неисполнением либо ненадлежащим исполнением должностных (служебных) обязанностей) — не позднее 3 лет со дня совершения административного правонарушения и 6 месяцев со дня его обнаружения.

Таким образом, изменения в сроках привлечения к ответственности в новой редакции существуют для физических лиц. Юристы обращают внимание, что с 1 марта 2021 г. (дата вступления в силу нового КоАП) должны быть прекращены дела об административных правонарушениях, по которым, согласно новой редакции КоАП, истекли сроки наложения административных взысканий.

Проводя операции с валютой, мы сталкиваемся с необходимостью следовать нормам законодательства РФ и выбирать банк, который поможет исключить риски и достичь результата в короткие сроки.

При исполнении этих задач ПАО «Сбербанк» гарантирует вам:

• Соблюдение закона при проведении операций, связанных с валютой.
• Исключение неоправданного вмешательства органов власти, т. е. в приоритете интересы субъектов рыночной экономики, между которыми заключаются сделки.
• Единые стандарты обслуживания на территории РФ.
• Оформление контракта.
• Консультирование на всех этапах операций.
• Контроль наличия необходимых документов у участников сделки.
• Исключение риска, связанного с курсом колебания иностранных валют.
• Решение большей части вопросов, связанных с валютными сделками и операциями, через один банк. Например, купля-продажа, конвертация иностранной валюты, в том числе за счёт средств Сбербанка, переводы между счетами внутри и за пределами Российской Федерации и др.

Став клиентом Сбербанка, вы также получаете:

• приоритетное кредитование в других странах мира (Сбербанк имеет высокий международный рейтинг);
• расчёты с разными странами мира;
• комплексное обслуживание компаний с широкой филиальной сетью;
• устойчивость к кризисам;
• новейшие IT-системы и, как следствие, высокую скорость обслуживания.

ПАО «Сбербанк» предоставляет следующие услуги при обслуживании ВЭД и организации валютного контроля:

• открытие паспортов сделки, в том числе по кредитным договорам;
• полное сопровождение валютных операций, например, приём платежей, переводы в иностранной валюте как внутри страны, так и за пределами РФ на свои счета и счета других лиц, граждан РФ или иностранных граждан;
• покупка и продажа валюты;
• конвертация валюты;
• построение выгодных схем расчётов с иностранными партнёрами;
• проведение электронного декларирования и осуществление таможенных платежей, в том числе при самостоятельном декларировании или при использовании услуг брокера;
• обслуживание в банкоматах как в РФ, так и за пределами страны с возможностью пополнения счета и снятия наличных.

А также банк предоставляет консультационные услуги:

• консультирование при обслуживании ВЭД и по документам валютного контроля;
• информационное обслуживание клиентов по изменениям в законодательстве и актуальным услугам банка;
• организация обучения о реализации законодательства РФ в сфере валютного контроля, в том числе освещение вопросов административной ответственности за несоблюдение норм.

В ближайшем отделении Сбербанка вы можете получить памятку с описанием услуг и контактной информацией.

Валютные операции: что потребует банк

Операции по валютному контролю для владельцев бизнеса можно проводить дистанционно через Сбербанк Бизнес Онлайн.

При этом есть возможность онлайн:

• оформить валютное или платёжное поручение;
• получить справки о выполненных операциях;
• выписать справки о документах;
• оставить заявку на переоформление паспорта сделки или о его закрытии.

Пример создания рублёвых платёжных поручений в системе:

Лариса Новикова:

«Мне нравится онлайн-сервис для проведения операций по валютному контролю. Нет необходимости каждый раз идти в банк, и можно совершать операции, находясь за границей, дистанционно».

Сергей Герасимов:

«Я пользуюсь услугами валютного контроля Сбербанка. Банк оформляет паспорт сделки на различные суммы, в том числе на суммы больше, чем 50 000$. Я отправляю письмо, что платежи по договору превысят 50 000$, и далее банк производит все необходимые операции, при этом банку неважно, действительно ли сумма будет выше пороговой. Очень удобно. Рекомендую».

Александр Хлебников:

«Сотрудничаю со Сбербанком много лет. Столкнулся с необходимостью срочного перевода валюты с российского счёта на свой счёт в США. Находился в этот момент за границей и имел вклад в Сбербанке. Остался довольным оперативным обслуживанием. И комиссия невысокая».

Антон Белозеров:

«У нас небольшая фирма с мини-производством обуви, и мы сотрудничаем с Китаем, осуществляем платежи в долларах. Все работает чётко».

Многие представители бизнеса регулярно имеют дело с операциями, осуществляемыми в валюте. Разумеется, это сопряжено как с рядом нюансов самой деятельности, так и с мониторингом со стороны банков и государства. В представленной статье мы разберём такой вопрос: какие тарифы предлагает Сбербанк в связи с валютным контролем? Также рассмотрим существующие в рамках сервиса возможности и алгоритм подачи заявки на предоставление услуги.

В рамках ВК и ВЭД Сбер предлагает такие услуги, как:

• всестороннее сопровождение операций с валютой (приёма платежей, переводов внутри РФ и за её пределами – как на свои счета, так и на счет других лиц, резидентов и нерезидентов);
• конвертация;
• обслуживание через устройства самообслуживания в России и за границей (с возможностью пополнять баланс и обналичивать деньги);
• открытие паспортов сделки (в т.ч. по кредитным соглашениям);
• покупка валюты и её продажа;
• построение выгодных схем расчётов с зарубежными партнёрскими организациями;
• электронное декларирование и реализация таможенных платёжных операций (как в самостоятельном порядке, так и с помощью брокера).

Кроме того, Сбер предлагает консультационные услуги:

• информирование клиентов о любых изменениях в законодательстве, касающихся действующих услуг кредитно-финансового учреждения;
• консультирование при обслуживании в рамках ВЭД и по документации ВК;
• обучение в связи с реализацией законодательства в сфере валютного контроля (в т.ч. освещение вопросов наступления ответственности за несоблюдение установленных норм).

Примечание 2. В любом сбербанковском отделении можно запросить памятку с описанием предоставляемых возможностей и контактными данными.

Похожие записи: